Zzp naast loondienst: Bereken eenvoudig je belasting!

Inleiding

Steeds meer mensen combineren een baan in loondienst met een eigen onderneming. Dit kan voor starters een fijne extra zekerheid bieden, maar roept ook vragen op over de fiscale gevolgen. In dit artikel bespreken we de belangrijkste aspecten van het combineren van zzp'en met loondienst en hoe je je belasting kunt berekenen.

Belangrijkste aspecten

Het combineren van zzp'en met loondienst brengt een aantal belangrijke aspecten met zich mee waar je rekening mee moet houden. Allereerst is het belangrijk te bepalen of de Belastingdienst je als resultaatgenieter ziet. Dit is een tussenvorm van werken als zelfstandige en werken in loondienst, bijvoorbeeld als je af en toe een freelance opdracht doet naast je baan of eenmalige werkzaamheden uitvoert. Deze inkomsten worden dan gezien als resultaat uit overig werk en worden belast in Box 1.

Daarnaast moet je nagaan of je voldoet aan de voorwaarden om aanspraak te maken op belastingvoordelen, zoals de startersaftrek. Om hiervoor in aanmerking te komen, moet je als zzper minimaal 1.225 uur per jaar aan je bedrijf besteden. Dit komt neer op gemiddeld drie werkdagen per week.

Een ander belangrijk punt is het aantal uren dat je aan je bedrijf besteedt. Hoewel er in principe geen limiet is aan hoeveel je mag bijverdienen als zzper, wordt je belastingschijf hoger naarmate je meer bijverdient.

Het is ook belangrijk om te weten dat je als zzper naast loondienst recht hebt op fiscale voordelen, zoals aftrekposten, zolang de Belastingdienst vindt dat je een zelfstandig ondernemer bent.

Tot slot moet je je bewust zijn van de gevolgen voor je totale inkomen. Je loon en belastbare winst uit ondernemen worden bij de aangifte inkomstenbelasting bij elkaar opgeteld, wat kan leiden tot een hogere belastingschijf.

Aftrekposten en belastingvoordelen

Als zzper heb je recht op een aantal aftrekposten en belastingvoordelen, ook als je naast je baan in loondienst werkt. Eén van de belangrijkste voordelen is de startersaftrek. Deze aftrekpost geldt voor de eerste vijf jaar van je onderneming en kan je helpen om belasting te besparen. Je hebt maximaal drie keer recht op deze aftrekpost, waardoor je in de eerste jaren van je onderneming minder belasting betaalt.

Naast de startersaftrek zijn er nog andere aftrekposten die je als zzper kunt claimen, zoals de kosten die je maakt voor je bedrijf. Dit kunnen bijvoorbeeld kosten zijn voor kantoorbenodigdheden, reizen, opleidingen en abonnementen.

Ook als parttime zzper is het mogelijk om gebruik te maken van de fiscale voordelen voor ondernemers. Zolang de Belastingdienst vindt dat je een zelfstandig ondernemer bent, heb je recht op de aftrekposten. Het maakt hierbij niet uit als je ook een vast inkomen ontvangt vanuit loondienst.

Door gebruik te maken van deze aftrekposten en belastingvoordelen, kan je als zzper naast loondienst je belastinglast verlagen.

Het is belangrijk om goed te documenteren welke kosten je maakt voor je bedrijf. Zorg ervoor dat je alle facturen en bonnen bewaart, zodat je ze bij de aangifte inkomstenbelasting kunt gebruiken.

Bereken je belasting

Het berekenen van je belasting als zzper naast loondienst kan soms lastig zijn. Je betaalt belasting over de winst die je maakt met je bedrijf. Dit is de omzet min de kosten die je hebt gemaakt. Deze winst wordt vervolgens opgeteld bij je inkomen uit loondienst. Over dit totale bedrag betaal je inkomstenbelasting.

Om je belasting te berekenen, heb je een aantal gegevens nodig. Allereerst moet je je totale inkomen uit loondienst en je winst uit je zzp-activiteiten weten. Vervolgens moet je je aftrekposten bepalen. Dit zijn de kosten die je mag aftrekken van je winst, zoals kosten voor kantoorbenodigdheden, reizen, opleidingen en abonnementen.

Naast de inkomstenbelasting betaal je als zzper ook omzetbelasting (btw). Je betaalt btw over de omzet die je behaalt met je bedrijf. De btw die je hebt betaald, kun je vervolgens terugvragen bij de Belastingdienst.

Er zijn online tools beschikbaar die je kunnen helpen bij het berekenen van je belasting. Deze tools vragen je om je inkomen, kosten en aftrekposten in te voeren en berekenen vervolgens je belastingaanslag.

Om je belastinglast te verlagen, is het belangrijk om je administratie goed te voeren. Zorg ervoor dat je alle facturen en bonnen bewaart, zodat je ze bij de aangifte inkomstenbelasting kunt gebruiken.

Conclusie

Het combineren van zzp'en met loondienst kan een aantrekkelijke optie zijn, maar het is belangrijk om je goed te informeren over de fiscale gevolgen. De Belastingdienst heeft specifieke regels voor parttime ondernemers, die soms afwijken van de regels voor fulltime ondernemers.

Het is belangrijk om je administratie goed te voeren, zodat je alle aftrekposten kunt claimen en je belastingaanslag nauwkeurig kunt berekenen. Er zijn online tools beschikbaar die je kunnen helpen bij het berekenen van je belasting en het vinden van de juiste aftrekposten.

Door je goed te informeren over de regels en je administratie goed te voeren, kun je als zzper naast loondienst je belastinglast minimaliseren en je winst maximaliseren.

Houd er rekening mee dat de regels en wetgevingen voortdurend kunnen veranderen. Het is daarom aan te raden om je regelmatig te informeren over de laatste ontwikkelingen op het gebied van zzp'en en belasting.