ZZP en Loondienst Combineren: Ontdek de mogelijkheden

De aantrekkingskracht van flexibiliteit

Als zzper ben je wendbaaren flexibel⁚ je past je makkelijk aan als dat nodig is․ Bijvoorbeeld met een (parttime) baan inloondienst als je extra inkomsten nodig hebt․ De extra inkomsten uitloondienst geven je meer ruimte zodat je kunt blijven ondernemen․ Kies je voorzzpen in combinatie metloondienst? Lees hier waar je dan op moet letten․

De fiscale implicaties van een dubbele identiteit

Wanneer je zowel in loondienst werkt als zzp'er bent, ben je voor de Belastingdienst zowel werknemer als ondernemer․ Dit betekent dat je te maken krijgt met twee verschillende belastingregimes⁚ de loonheffing voor je werk in loondienst en de inkomstenbelasting voor je winst uit onderneming․ Het is belangrijk om deze twee goed te scheiden om te voorkomen dat je te maken krijgt met onnodige belastingaanslagen․

Bij je nieuwe werkgever ontvang je salaris․ Je krijgt daarom te maken met loonheffingen en loonheffingskortingen․ Voordat je aan de slag gaat bij je werkgever, vul je het formulier Model Opgaaf gegevens voor de loonheffingen in․ Als je daarvoor kiest houdt je werkgever automatisch loonheffing in op je bijverdiensten uit loondienst․ Loonheffing bestaat uit loonbelasting en premie volksverzekeringen en is een voorheffing op de inkomstenbelasting․ Bij loonheffingskorting heb je twee keuzes⁚ je werkgever past de loonheffingskorting toe op je salaris, of niet․ Kies je voor de weg via je werkgever? Dan houdt die minder loonbelasting en premie volksverzekeringen in․ Zo houd je meer loon over․ Het gaat om algemene heffingskorting en arbeidskorting․ Laat je de heffingskorting niet via je werkgever lopen? Dan wordt dit bij je aangifte inkomstenbelasting recht getrokken․ Je krijgt dus altijd de heffingskortingen waar je recht op hebt․

Loonheffingskorting krijg je maar bij één werkgever tegelijk․ Heb je naast je eenmanszaak meerdere banen tegelijk? Vraag de loonheffingskorting dan maar bij één werkgever aan․

Je inkomsten uit je bedrijf staan los van je privé-inkomsten․ Laat daarom je salaris op je privérekening storten․ En niet op je zakelijke rekening of de privérekening die je gebruikt voor je bedrijf․ Zo scheid je eenvoudig de verschillende geldstromen․

Komt je totale inkomen uit je bedrijf plus je inkomen uit loondienst boven 75․518 euro? Dan kom je voor het inkomen boven 75․518 euro in de hogere inkomstenbelastingschijf van 49,50․ Voor het inkomen tot 75․518 euro geldt het inkomstenbelastingtarief van 36,97 (tarieven 2024, niet-pensioengerechtigden)․

Als je in loondienst gaat werken, besteed je waarschijnlijk minder tijd aan je eigen bedrijf․ Dit kan gevolgen hebben voor de ondernemersaftrek․ Bepaal daarom of je nog steeds recht hebt op ondernemersaftrek․ En zo ja, hoeveel uur je in loondienst kunt werken, zonder dat je het recht op ondernemersaftrek verliest․ Je hebt recht op ondernemersaftrek als je inkomsten uit je bedrijf vallen onder winst uit onderneming․ Ondernemersaftrek bestaat uit zelfstandigenaftrek en eventueel startersaftrek․ En je moet minimaal 1․225 uur per kalenderjaar werken in je eigen bedrijf․ De Belastingdienst legt uit wat valt onder werken in je eigen bedrijf․ Vallen je inkomsten als zzper langer dan vijf jaar onder winst uit onderneming? Dan moet je per kalenderjaar minimaal 1;225 uur werken in je eigen bedrijf․ En meer tijd besteden aan je bedrijf dan aan je werk in loondienst․

De grenzen van combineren⁚ concurrentie en nevenwerkzaamheden

Hoewel het combineren van ZZP-werk met een baan in loondienst aantrekkelijk kan zijn, is het belangrijk om de grenzen te kennen․ Niet alle combinaties zijn toegestaan en er zijn regels waar je je aan moet houden om te voorkomen dat je in de problemen komt․ Twee belangrijke aspecten zijn concurrentie en nevenwerkzaamheden․

Zzp en loondienst combineren, het mag niet altijd․ Er kan in je arbeidsovereenkomst staan dat je geen nevenwerkzaamheden uit mag oefenen․ Daarnaast mag je je werkgever niet beconcurreren․ Dus als je monteur bent bij een garage en 1 dag in de week zzp klussen erbij doet kan dat een probleem worden․

Het is belangrijk om je arbeidsovereenkomst goed te lezen en te controleren of er bepalingen staan over nevenwerkzaamheden en concurrentie․ Deze bepalingen kunnen variëren per werkgever en per branche․ Het is ook verstandig om met je werkgever te overleggen over je plannen om zzp-werk te combineren met je baan in loondienst․ Zij kunnen je informeren over de regels en eventuele beperkingen․

Het is verstandig om je werkgever te informeren over je plannen om zzp-werk te combineren met je baan in loondienst․ Zij kunnen je informeren over de regels en eventuele beperkingen․ Zoek een baan bij een werkgever die niet je opdrachtgever is․ Dan kan het lijken alsof je eigenlijk in loondienst bent en niet als ZZPer werkt․ Dit wordt schijnzelfstandigheid genoemd en wil je voorkomen․ Meerdere opdrachten bij verschillende opdrachtgevers helpt hier ook bij․

Maak afspraken met je werkgever over je inzetbaarheid․ Daarmee voorkom je vervelende situaties․ Het is dan duidelijk dat je vaste dagen per week werkt․ Of dat je jouw werktijden zelf invult․ En of je bijvoorbeeld een beperkt aantal zakelijke telefoontjes mag aannemen․ Liggen de werkzaamheden voor je nieuwe werkgever in het verlengde van de werkzaamheden voor je eigen bedrijf? Maak dan afspraken met je werkgever over opdrachten die je wel of niet aanneemt voor je eigen onderneming․ Neem in de onderhandeling mee of er een concurrentiebeding of een relatiebeding in je arbeidscontract komt․ Zon beding kan je beperken in je werk als zelfstandige․ Weet je niet goed welke baan je zoekt? Dan kun je begeleiding krijgen van een regionaal mobiliteitsteam (RMT) bij heroriëntatie op een baan in loondienst․ De hulp kan bestaan uit onder andere loopbaanadvies, scholing en praktijkleren․ Er zijn 35 RMTs verspreid over heel Nederland․

Tips voor een succesvolle combinatie

Het combineren van ZZP-werk met een baan in loondienst kan een uitdaging zijn, maar met de juiste aanpak kan het een succes worden․ Hier zijn enkele tips om de combinatie soepel te laten verlopen⁚

Duidelijke afspraken met je werkgever⁚ Maak van tevoren duidelijke afspraken met je werkgever over je beschikbaarheid en de grenzen van je ZZP-werk․ Dit voorkomt misverstanden en zorgt ervoor dat je beide taken goed kunt combineren․ Bespreek bijvoorbeeld⁚

• Hoeveel uur per week je beschikbaar bent voor je baan in loondienst․
• Of je tijdens werktijd zakelijke telefoontjes mag aannemen․
• Welke opdrachten je wel of niet kunt aannemen als ZZP'er․
• Of er een concurrentiebeding of relatiebeding in je arbeidscontract staat․

Plannen en organiseren⁚ Een overvolle agenda is een risico bij het combineren van ZZP-werk en loondienst․ Zorg voor een goede planning en organisatie om alles te kunnen managen․ Gebruik een agenda, takenlijst of een projectmanagementtool om overzicht te houden․ Plan je werktijd in blokken in en probeer deze blokken zoveel mogelijk te respecteren․

Grenzen stellen⁚ Het is belangrijk om grenzen te stellen tussen je werk in loondienst en je ZZP-werk․ Probeer tijdens je werktijd in loondienst je aandacht volledig te richten op je werkgever․ Plan je ZZP-werk in voor de avonduren of in het weekend․ Zorg voor tijd voor ontspanning en hobby's om uit te rusten en te voorkomen dat je overwerkt raakt․

Zorg voor een goede administratie⁚ Het is belangrijk om je administratie goed te voeren, zowel voor je werk in loondienst als voor je ZZP-werk․ Houd je inkomsten en uitgaven gescheiden en bewaar alle bonnen en facturen․ Dit helpt je om je belastingaangifte correct in te dienen en voorkomt problemen met de Belastingdienst․

Netwerken en promotie⁚ Hoewel je minder tijd hebt voor netwerken, is het toch belangrijk om in contact te blijven met collega's, potentiële klanten en andere ZZP'ers․ Deel je kennis en ervaringen en bouw aan je netwerk․ Gebruik sociale media om je diensten te promoten en nieuwe klanten te vinden․

Het combineren van ZZP-werk met een baan in loondienst kan een uitdagende maar lonende ervaring zijn․ Door goed te plannen, te organiseren en duidelijke afspraken te maken, kun je beide taken succesvol combineren en profiteren van de voordelen van beide werkvormen․

De impact op je belastingaangifte

Het combineren van ZZP-werk met een baan in loondienst heeft een aantal belangrijke gevolgen voor je belastingaangifte․ Je bent dan namelijk zowel werknemer als ondernemer, en je inkomsten en uitgaven uit beide bronnen moeten apart worden opgegeven․

Loonheffingen⁚ Als werknemer betaal je loonheffing over je salaris․ Dit bestaat uit loonbelasting en premie volksverzekeringen․ Deze heffingen worden door je werkgever ingehouden en afgedragen aan de Belastingdienst․ Je kunt ook kiezen om bepaalde heffingskortingen, zoals de algemene heffingskorting en arbeidskorting, via je werkgever te laten verrekenen․

Inkomstenbelasting⁚ Als ZZP'er betaal je inkomstenbelasting over je winst uit onderneming․ Deze winst wordt berekend door je totale inkomsten uit je bedrijf te verminderen met je zakelijke kosten․ Je moet je winst uit onderneming apart opgeven in je belastingaangifte, en deze wordt dan meegenomen in je totale inkomen om je belasting te berekenen․

Ondernemersaftrek⁚ Als ZZP'er heb je recht op ondernemersaftrek․ Dit is een aftrekpost die je winst uit onderneming verlaagt en je belastingaanslag verlaagt․ Ondernemersaftrek bestaat uit zelfstandigenaftrek en startersaftrek․ Om in aanmerking te komen voor ondernemersaftrek moet je voldoen aan een aantal voorwaarden, zoals het aantal uren dat je aan je eigen bedrijf besteedt․

Omzetbelasting (BTW)⁚ Als ZZP'er val je meestal onder de omzetbelasting․ Dit betekent dat je BTW moet berekenen over je facturen en deze moet afdragen aan de Belastingdienst․ Als je omzet onder de €20․000 per jaar blijft, kun je kiezen voor de kleineondernemersregeling (KOR)․ Met de KOR ben je voor drie jaar vrijgesteld van BTW․

Dubbele inkomstenbelastingtarief⁚ Het kan zijn dat je door het combineren van ZZP-werk en loondienst in een hoger inkomstenbelastingtarief terecht komt․ Dit is het geval wanneer je totale inkomen uit beide bronnen boven een bepaald drempelbedrag uitkomt․

Het is belangrijk om je belastingaangifte goed te controleren en alle inkomsten en uitgaven uit beide bronnen correct in te vullen․ Raadpleeg indien nodig een belastingadviseur om te zorgen dat je de juiste belasting betaalt en dat je alle aftrekposten die je recht hebt claimt․

De invloed op je verzekeringen

Het combineren van ZZP-werk met een baan in loondienst kan ook invloed hebben op je verzekeringsbehoeften․ Je bent in deze situatie immers zowel werknemer als ondernemer, en je hebt mogelijk extra dekking nodig om je te beschermen tegen risico's die voor beide rollen gelden․

Arbeidsongeschiktheidsverzekering⁚ Via je werkgever ben je meestal verzekerd tegen arbeidsongeschiktheid․ Deze verzekering keert een uitkering uit als je door ziekte of ongeval niet meer kunt werken․ Als ZZP'er ben je zelf verantwoordelijk voor je arbeidsongeschiktheidsverzekering․ Het is belangrijk om te controleren of de dekking via je werkgever voldoende is of dat je een aanvullende arbeidsongeschiktheidsverzekering nodig hebt als ZZP'er․

Zorgverzekering⁚ Je zorgverzekering is verplicht in Nederland․ De basisverzekering dekt de kosten van noodzakelijke medische zorg․ Als ZZP'er kun je aanvullende verzekeringen afsluiten voor extra dekking, bijvoorbeeld voor fysiotherapie, tandartskosten of alternatieve geneeskunde․ Controleer of je via je werkgever voldoende verzekerd bent voor zorgkosten of dat je aanvullende verzekeringen nodig hebt als ZZP'er․

Aansprakelijkheidsverzekering⁚ Een aansprakelijkheidsverzekering beschermt je tegen financiële schade die je aan anderen toebrengt․ Als ZZP'er is het belangrijk om een goede aansprakelijkheidsverzekering te hebben․ Via je werkgever heb je waarschijnlijk al een aansprakelijkheidsverzekering, maar deze dekt meestal alleen je werkzaamheden in loondienst․ Het is daarom belangrijk om te controleren of je ook als ZZP'er voldoende bent verzekerd․

Zakelijke autoverzekering⁚ Als je met je auto zakelijke kilometers rijdt, heb je een zakelijke autoverzekering nodig․ Deze verzekering biedt extra dekking voor schade die tijdens je werk met de auto ontstaat․ Controleer of je via je werkgever al een zakelijke autoverzekering hebt of dat je deze zelf moet afsluiten․

Het is belangrijk om je verzekeringsbehoeften te beoordelen en te bepalen welke verzekeringen je nodig hebt om je te beschermen tegen risico's․ Neem contact op met je verzekeraar of een verzekeringsadviseur om te bespreken welke verzekeringen geschikt zijn voor jouw situatie․

De risico's van een overvolle agenda

Het combineren van ZZP-werk met een baan in loondienst kan leiden tot een overvolle agenda en een hoge werkdruk․ Dit kan verschillende risico's met zich meebrengen, zowel voor je gezondheid als voor je carrière․

Stress en burn-out⁚ Een overvolle agenda en hoge werkdruk kunnen leiden tot stress, vermoeidheid en burn-out․ Je hebt dan minder tijd voor ontspanning en hobby's, wat kan leiden tot een verhoogd risico op gezondheidsproblemen․

Slechte balans tussen werk en privé⁚ Het combineren van twee banen kan de balans tussen werk en privé verstoren․ Je hebt minder tijd voor je gezin, vrienden en andere hobby's․ Dit kan leiden tot spanningen in je relaties en een gevoel van onvrede․

Gebrek aan focus en productiviteit⁚ Wanneer je te veel ballen in de lucht houdt, kan het lastig zijn om je te concentreren en productief te blijven․ Je kunt je aandacht verliezen, fouten maken en minder efficiënt werken․

Conflicten met werkgevers⁚ Het is belangrijk om duidelijke afspraken te maken met je werkgever over je beschikbaarheid en je ZZP-werk․ Als je deze afspraken niet nakomt, kan dit leiden tot conflicten․

Gebrek aan tijd voor ontwikkeling⁚ Met een overvolle agenda heb je mogelijk minder tijd voor professionele ontwikkeling․ Je kunt minder tijd besteden aan het volgen van cursussen of het bijwonen van workshops․

Het is belangrijk om je te realiseren dat het combineren van ZZP-werk met een baan in loondienst niet voor iedereen geschikt is․ Zorg voor een goede planning en organisatie om te voorkomen dat je overwerkt raakt․ Maak duidelijke afspraken met je werkgever en stel grenzen tussen je werk en privéleven․ En wees alert op de signalen van stress en burn-out․ Als je merkt dat de combinatie te veel druk met zich meebrengt, is het belangrijk om te overwegen om je prioriteiten te herzien of om je werk te herstructureren․