Hoeveel moet je afdragen als ZZP'er? Bereken je premies en belastingen

De Zorgverzekeringswet (ZVW)

Als zzper betaal je bij je aangifte inkomstenbelasting ook een bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw). Dit is een inkomensafhankelijke bijdrage (een sociale premie) voor je ziektekostenverzekering aan de overheid. Dit is voor iedereen verplicht met een inkomen en staat los van je maandelijkse zorgpremie aan de zorgverzekeraar.

Als zzper moet je voor de Zvw een percentage premie betalen over de belastbare winst van jouw onderneming. De hoogte van deze premie wordt jaarlijks bepaald. In 2024 is het percentage 5,32 over maximaal 71.628 belastbare winst. Het maximum in 2024 is dus 3.810.

Premie volksverzekeringen

Wij berekenen het bedrag dat u moet betalen voor de premie volksverzekeringen over uw inkomen uit werk en woning (box 1). Hierbij stoppen wij bij een maximumbedrag, afhankelijk van uw leeftijd. Over uw inkomsten boven dit bedrag hoeft u geen premie te betalen. Het maximumbedrag kan per jaar verschillen. Voor iedere premie geldt een eigen tarief.

De premie volksverzekeringen wordt berekend over uw inkomen in box 1, tot een maximumbedrag. Boven dit bedrag betaalt u geen premie. Lees meer.

Reserveren voor belastingen

Je reserveert waarschijnlijk voldoende om de ZVW-premie en inkomstenbelasting van te kunnen betalen. In dit voorbeeld gaat het dus om 800 van de 2.000 omzet. Je houdt netto 1.200 over van de omzet die je maakte. Reserveren⁚ BTW, ZVW-premie en inkomstenbelasting. Benieuwd wat je als ZZPer moet reserveren om de belastingen te betalen?

Hoeveel BTW, ZVW-premie en inkomstenbelasting moet je reserveren? Als ZZPer werk je voor klanten en genereer je daarmee omzet. Die omzet vermeerder je aan de ene kant met BTW, een bedrag dat je dient af te dragen aan de Belastingdienst. Aan de andere kant betaal je over de omzet exclusief BTW de inkomstenbelasting. Die bestaat in Nederland voor werkenden en ZZPers uit een bijdrage voor de Zorgverzekeringswet (ZVW) en vervolgens de daadwerkelijke belastingen (IB) in de diverse schalen. Tip⁚ je kunt onder andere bij IkWordZZPer berekenen hoeveel ZVW en IB je als ZZPer betaalt op basis van de te verwachten omzet.

Aftrekposten voor ZZPers

In de regel zijn alle kosten die jij als zzper maakt voor je onderneming aftrekbaar. De Belastingdienst bepaalt welk deel aftrekbaar is. Zakelijke kosten kun je in mindering brengen op de winst, wat betekent dat je minder belasting hoeft te betalen. Hoe meer je kan aftrekken, hoe minder winst je overhoudt, en hoe minder belasting je moet betalen.

Als zzper moet u de winst uit uw onderneming in uw aangifte inkomstenbelasting vermelden. U kunt ook profiteren van aftrekposten, zoals de zelfstandigenaftrek en de startersaftrek; Lees meer over de regels, de afbouw van de zelfstandigenaftrek en de modelovereenkomsten.

Pensioen voor ZZPers

Als zzper moet je zelf zorgen voor je pensioen. Je kunt als zzper ook kiezen voor een lijfrente bij een verzekeraar, bank of beleggingsinstelling. De lijfrente-uitkeringen ontvangt u dan naast uw AOW. De premie die u voor deze lijfrente betaalt, is fiscaal aftrekbaar van uw box 1-inkomen. Voor de aftrek gelden wel bepaalde voorwaarden...

Als zzper kunt u na AOW een lijfrente of een vrijwillige voortzetting pensioen bij uw voormalige werkgever. Ook zijn er collectieve, verplichte of aanvullende pensioenregelingen voor sommige beroepen. Maak een persoonlijk overzicht over uw pensioen.

Hoe bouw je als zzper pensioen op? Kun je banksparen of een lijfrenteverzekering afsluiten? Pensioen en bijstand voor zzpers? Zo werkt pensioen voor zzpers. Zodra je als zzper winst uit je onderneming hebt, betaal je de bijdrage Zvw over deze winst. Hierbij geldt⁚ hoe hoger je inkomen (winst), hoe hoger de bijdrage ...