Fiets op de Zaak: Ontdek de fiscale voordelen

Inleiding

In een tijdperk waarin duurzaamheid en efficiëntie steeds belangrijker worden, is de 'fiets van de zaak' een aantrekkelijke optie voor ondernemers. De Nederlandse overheid stimuleert het gebruik van fietsen door aantrekkelijke belastingvoordelen te bieden. Dit heeft geleid tot een toenemende populariteit van fietsplannen, waarbij werkgevers fietsen ter beschikking stellen aan hun werknemers. In deze blog zullen we de voordelen van de 'fiets van de zaak' voor ondernemers belichten, met de nadruk op de fiscale voordelen, de positieve impact op het milieu, de voordelen voor de gezondheid en het welzijn van werknemers en de potentiële kostenbesparingen.

Fiscale voordelen

Een van de grootste voordelen van een fiets van de zaak zijn de fiscale voordelen. De Nederlandse overheid stimuleert het gebruik van fietsen door aantrekkelijke belastingvoordelen te bieden. Ondernemers kunnen profiteren van de 7%-bijtellingsregeling voor het privégebruik van de fiets. Dit betekent dat de werknemer slechts 7% van de waarde van de fiets als loon moet bijtellen, waardoor de belastinglast aanzienlijk lager is dan bij een auto van de zaak.

De fietsregeling stelt een vast bijtellingspercentage waar dit vroeger afhankelijk was van hoeveel privé en zakelijke kilometers er gereden werd. Hierdoor wordt het hebben van een fietsplan een stuk aantrekkelijker en eenvoudiger. Je hoeft niet meer bij te houden hoeveel er privé wordt gereden met de fiets, hierdoor kunnen je medewerkers de fietsen zo veel gebruiken als ze zelf willen.

Naast de bijtellingsregeling zijn er ook andere fiscale voordelen. Als je als zzper een fiets in privé aanschaft, kun je, net als bij de privéauto, 0,19 per gefietste zakelijke kilometer als bedrijfskosten van de winst aftrekken. Dit kan een aanzienlijke besparing opleveren, vooral voor ondernemers die regelmatig met de fiets naar klanten reizen.

Het Belastingplan 2025 brengt fiscale maatregelen met zich mee die ondernemers direct raken. Of het nu gaat om nieuwe tarieven, aftrekposten of voordelen ⎯ deze veranderingen kunnen een flinke impact hebben. In dit artikel geven we een overzicht van de belangrijkste fiscale wijzigingen voor 2025 (en verder) en hoe deze jouw bedrijfsvoering kunnen beïnvloeden.

Sinds 1 januari 2020 zijn er nieuwe fiscale regels voor een fiets van de zaak. Voor ondernemers houdt dat in dat je een fiets in je onderneming mee kan nemen als aftrekpost. Dit was eerder ook zo, maar toen was de fiscale correctie op de fietskosten (bijtelling) wat bewerkelijker.

Fiets je meer dan 10 zakelijke kilometers met een fiets, dan mag je jouw fiets ook op de zaak aanschaffen (opvoeren op de balans) en dan kan je alle kosten van de fiets/e-bike, (bijv. aanschafkosten, onderhoudsbeurt, band plakken, verzekeringen) als aftrekposten opvoeren.

Door de juiste stimulansen, zoals de fiets van de zaak-regeling, kilometervergoedingen en goede faciliteiten, kun je een cultuur van fietsen bevorderen; En hoewel er enige kosten aan verbonden zijn, wegen de voordelen van gezondere, gelukkiger en productievere werknemers vaak op tegen deze kosten.

De elektrische fiets van de zaak in 2024 biedt interessante mogelijkheden om duurzaamheid te combineren met fiscaal voordeel. In deze blog nemen we een kijkje in de voordelen van een e-bike van de zaak en hoe je hier als MKB ondernemer slim gebruik van kunt maken.

Totaal Netto (Nettoloon Nettovergoeding) Door een fiets te verstrekken vanuit de vrije ruimte van de werkkostenregeling, vermijd je dat de werknemer belast wordt met loonheffing op de waarde van de fiets. Dit is een win-win⁚ de werknemer bespaart op belasting en mag daarnaast een onbelaste vergoeding ontvangen.

We zetten zes voordelen op een rij. 1. Lage bijtelling. Om te beginnen is er die bijtelling van 7. Ter vergelijk⁚ voor een normale auto van de zaak is de bijtelling 22 en als je elektrisch rijdt iets lager. Je betaalt deze bijtelling over de aanschafwaarde van je zakelijke fiets.

Je kunt ook voor de bruto/netto regeling kiezen. Door de bruto/nettovergoeding levert uw medewerker een deel van het bruto inkomen in, dat ze kunnen gebruiken om een fiets aan te schaffen. Dit inruilbedrag, ook wel vergoeding genoemd, wordt aangemerkt als eindheffingsloon. Over dit bedrag wordt geen belasting wordt betaald zolang je binnen de vrije ruimte van de werkkostenregeling blijft. Deze regeling resulteert in een lagere loonbelasting en premies voor jezelf en je werknemer. Rekenvoorbeeld⁚ bij een fiets van 1.300

Het voordeel voor uw werknemer is 520, omdat de werknemer nog steeds 500 meer ontvangt dan in een normale maand.

Het voordeel als werkgever blijft dat de vergoeding van 1.300 wordt aangemerkt als eindheffingsloon, waarover geen belasting wordt betaald, zolang je binnen de vrije ruimte van de werkkostenregeling blijft. Je betaalt premies werknemersverzekeringen en werkgeversheffing Zvw aan de Belastingdienst over 4.200 in plaats van 5.500.

Op het moment dat je een fiets van de zaak aanschaft en deze een waarde heeft van 450 of meer, mag je hem op de balans van je onderneming zetten. Daarnaast schrijf je alles boven de 450 ex btw af. Ook kom je dan in aanmerking voor extra 28 investeringsaftrek. Het is dus belangrijk om goed te onderzoeken wat voor fietsen je koopt en hoe je het ideale belastingvoordeel kunt behalen met deze regeling.

Los van de aankoop van de fiets zijn er ook fiscaal een aantal voordelen en mogelijkheden. Hieronder zetten we de mogelijkheden op een rij. Als je als zzper een fiets in privé aanschaft kun je, net als bij de privéauto, 0,19 per gefietste zakelijke kilometer als bedrijfskosten van de winst aftrekken.

Milieuvriendelijkheid

In een tijdperk waarin klimaatverandering een dringende kwestie is, is het bevorderen van duurzame mobiliteit van groot belang. De fiets is een uitstekende keuze voor een milieuvriendelijke manier van vervoer. Door te kiezen voor de fiets van de zaak, draagt u als ondernemer bij aan een schonere en gezondere leefomgeving.

De fiets produceert geen CO2-uitstoot, wat betekent dat het een volledig emissievrije manier van vervoer is. Dit is een belangrijk voordeel ten opzichte van auto's, die verantwoordelijk zijn voor een aanzienlijk deel van de luchtvervuiling in steden. Door te kiezen voor de fiets van de zaak, stimuleert u uw werknemers om hun CO2-voetafdruk te verkleinen en draagt u bij aan de vermindering van de uitstoot van broeikasgassen.

Bovendien kan de fiets van de zaak bijdragen aan een betere luchtkwaliteit in steden. De fiets is een stille manier van vervoer, waardoor het geluidsoverlast in stedelijke gebieden vermindert. Dit is vooral belangrijk in gebieden met hoge concentraties van verkeer, waar geluidsoverlast een aanzienlijke impact heeft op de leefbaarheid.

De keuze voor de fiets van de zaak kan ook leiden tot een vermindering van het aantal auto's op de weg. Dit kan congestie verminderen en de reistijden verkorten, wat gunstig is voor zowel werknemers als voor de algemene efficiëntie van het verkeer.

Het onderzoek van Ayvens laat zien dat veel bedrijven, van klein tot groot, werk maken van het verduurzamen van mobiliteit. Het merendeel biedt een fiets van de zaak aan en maakt thuiswerken mogelijk. 44 procent stimuleert het gebruik van een elektrische (lease-)auto, 18 procent verplicht dit zelfs.

Iets meer dan helft (54 procent) van de bedrijven gaat het mobiliteitsbeleid aanpassen en bijna zeven op de tien (68 procent) gaat door de CSRD-richtlijn meer sturen op duurzame mobiliteit. Corinne Vonk, duurzaamheidsmanager van leasemaatschappij Ayvens in Nederland⁚ Het is goed om te zien dat veel bedrijven zich bewust afvragen waar CO2-uitstoot teruggedrongen kan worden.

De fiets van de zaak is een effectieve manier om de duurzame ambities van uw bedrijf te bevorderen en een positieve impact te hebben op het milieu. Door het gebruik van de fiets te stimuleren, kunt u uw bedrijf duurzamer maken en een voorbeeld stellen voor anderen.

Elektrisch rijden wordt steeds populairder onder ondernemers, en dat is niet voor niets. Het aanbod van elektrische voertuigen groeit en de technologie ontwikkelt zich snel. Klanten en bedrijven verwachten steeds vaker dat organisaties verduurzamen. Elektrische autos zijn daarin een mooie stap.

Fietsen is gezond en kan goedkoop. Lees alles over de belastingvoordelen bij de aanschaf van een fiets of e-bike op de zaak.

Weet jij al of je je werknemers een fietsplan gaat aanbieden en gebruik gaat maken van de fietsregeling? Dit kan namelijk voordeliger zijn dan het betalen van een kilometervergoeding. Ook stimuleer je je werknemers zo om op een gezondere manier naar werk te komen. Daarnaast is het ook nog eens beter voor het milieu, en vaak in de stad sneller dan met de auto. Veel voordelen dus!

Gezondheid en welzijn

Naast de fiscale voordelen en de positieve impact op het milieu, biedt de fiets van de zaak ook voordelen voor de gezondheid en het welzijn van uw werknemers. Regelmatig fietsen is een uitstekende manier om fit te blijven, stress te verminderen en de mentale gezondheid te bevorderen.

Fietsen is een cardiovasculaire training die het hart en de longen versterkt. Het helpt de bloeddruk te verlagen, het cholesterolgehalte te verbeteren en het risico op chronische ziekten, zoals hartziekten, diabetes en bepaalde vormen van kanker, te verminderen.

Bovendien kan fietsen stress en spanning verminderen. De lichamelijke activiteit stimuleert de aanmaak van endorfine, een hormoon dat een gevoel van geluk en welzijn bevordert. Daarnaast biedt het fietsen een moment van ontspanning en afleiding van de dagelijkse beslommeringen.

Een gezondere levensstijl heeft een positieve invloed op de productiviteit en het concentratievermogen van uw werknemers. Werknemers die regelmatig fietsen, zijn vaak fitter, energieker en beter in staat om zich te concentreren op hun werk. Dit resulteert in een hoger rendement en een verhoogde productiviteit.

Het aanbieden van een fiets van de zaak kan uw werknemers stimuleren om actiever te worden en een gezondere levensstijl te omarmen. Dit kan leiden tot een verbeterde gezondheid en een verhoogd welzijn, wat op zijn beurt de productiviteit en het algemene welzijn van uw werknemers kan bevorderen.

Door te investeren in de gezondheid en het welzijn van uw werknemers door middel van de fiets van de zaak, kunt u een positieve werkcultuur creëren en een grotere betrokkenheid van uw werknemers bevorderen. Dit kan leiden tot een lagere ziekteverzuim, een hogere productiviteit en een betere bedrijfscultuur.

Door de juiste stimulansen, zoals de fiets van de zaak-regeling, kilometervergoedingen en goede faciliteiten, kun je een cultuur van fietsen bevorderen. En hoewel er enige kosten aan verbonden zijn, wegen de voordelen van gezondere, gelukkiger en productievere werknemers vaak op tegen deze kosten.

Het kan een aardige investering zijn, maar op lange termijn is dit zeker terug te verdienen. Wil je weten of je een plan moet opzetten bij je onderneming, wat dat je allemaal kost en of daar ruimte voor is in je financiën? Wij kunnen helpen! Wij van SFAA hebben veel ervaring met het geven van financieel advies aan start-up en scale-up ondernemingen. Zo weet jij altijd precies wat de opties zijn voor jouw onderneming. Neem contact met ons op en bekijk de mogelijkheden. Direct iemand spreken? Bel dan naar 31 20 26 10 723 .

De werknemer hoeft dan niet zelf een fiets te kopen. Hij of zij mag de fiets van de zaak fiscaal gezien onbeperkt privé gebruiken. Dus ook voor ...

Want⁚ welke voordelen kun je als ondernemer benutten wanneer je medewerkers op de fiets van en naar de zaak laat reizen? Hoe maak je slim gebruik van financiële prikkels, aan welke investeringen (of eerder besparingen?) moet je denken en hoe kan het aanbieden van zakelijke fietsen helpen om je collegas fitter, gemotiveerder en meer betrokken ...

Een Fiets van de zaak mag naast een auto van de zaak aan een werknemer of DGA ter beschikking worden gesteld. Evenzo als bij de auto van de zaak is het ook mogelijk om voor de fiets van de zaak een lease af te sluiten. Via deze route kunt u een fiscaal voordelige arbeidsvoorwaarden introduceren binnen uw bedrijf.

Vanaf 1 januari 2020 kunnen ondernemers en werknemers eenvoudiger een fiets, elektrische fiets of speedpedelec van de zaak gebruiken voor privédoeleinden. Ik ga nu met de auto naar het werk en krijg van mijn werkgever 19 cent per kilometer aan vergoeding. Wat betekent deelname aan de fiets van de zaak (financieel) voor mij?

Met een fiets van de zaak krijg je als ondernemer te maken met bijtelling, net als bij een auto van de zaak. De bijtelling bedraagt 7 van de consumentenprijs ... Je kunt een fiets van de zaak op verschillende manieren aan jouw werknemers aanbieden, namelijk⁚ je stelt een fiets ter beschikking, je schenkt of vergoedt een fiets, je verrekent de betaling van de fiets met het brutoloon van jouw werknemer of je verstrekt een lening voor de aanschaf van de fiets.

Een van de grootste voordelen van een fiets van de zaak zijn de fiscale voordelen. De Nederlandse overheid stimuleert het gebruik van fietsen door aantrekkelijke belastingvoordelen te bieden. Ondernemers kunnen profiteren van de 7-bijtellingsregeling voor het privégebruik van de fiets.

6 op de 10 bedrijven biedt een fiets van de zaak.

Kostenbesparingen

De fiets van de zaak kan op verschillende manieren leiden tot kostenbesparingen voor ondernemers. De keuze voor de fiets als vervoersmiddel kan de uitgaven voor brandstof, parkeerkosten en onderhoud van auto's aanzienlijk verminderen.

Fietsen is een relatief goedkope manier van vervoer, vooral in vergelijking met het gebruik van een auto. De kosten voor de aanschaf van een fiets zijn doorgaans lager dan die voor een auto, en de kosten voor onderhoud en reparatie zijn ook aanzienlijk lager.

De fiets van de zaak kan ook leiden tot een vermindering van de uitgaven voor parkeerkosten. In veel steden zijn parkeerkosten hoog, vooral in het centrum. Door te kiezen voor de fiets, kunnen werknemers deze kosten vermijden en besparen op hun reiskosten.

Bovendien kan de fiets van de zaak leiden tot een vermindering van de uitgaven voor brandstof. Auto's verbruiken brandstof, wat een aanzienlijke kostenpost kan zijn, vooral in tijden van hoge brandstofprijzen. Door te kiezen voor de fiets, kunnen werknemers deze kosten vermijden en besparen op hun reiskosten.

De fiets van de zaak kan ook leiden tot een vermindering van de uitgaven voor onderhoud en reparatie van auto's. Auto's vereisen regelmatig onderhoud en reparatie, wat aanzienlijke kosten kan met zich meebrengen. Door te kiezen voor de fiets, kunnen werknemers deze kosten vermijden en besparen op hun reiskosten.

Naast de directe kostenbesparingen kan de fiets van de zaak ook leiden tot indirecte kostenbesparingen. Door het gebruik van de fiets te stimuleren, kunt u als ondernemer bijdragen aan een betere gezondheid en een verhoogd welzijn van uw werknemers. Dit kan leiden tot een lager ziekteverzuim en een hogere productiviteit, wat op zijn beurt de bedrijfskosten kan verlagen.

De fiets van de zaak is een slimme investering die op lange termijn kan leiden tot aanzienlijke kostenbesparingen. Door het gebruik van de fiets te stimuleren, kunt u als ondernemer bijdragen aan een duurzame en efficiënte manier van vervoer, terwijl u tegelijkertijd de gezondheid en het welzijn van uw werknemers bevordert.

De fietsregeling stelt een vast bijtellingspercentage waar dit vroeger afhankelijk was van hoeveel privé en zakelijke kilometers er gereden werd. Hierdoor wordt het hebben van een fietsplan een stuk aantrekkelijker en eenvoudiger. Je hoeft niet meer bij te houden hoeveel er privé wordt gereden met de fiets, hierdoor kunnen je medewerkers de fietsen zo veel gebruiken als ze zelf willen.

Een fietsplan en daarbij komende fietsregeling werkt als volgt. Door het plan kun je als werkgever een fiets, elektrische fiets of speed-pedelec vergoeden aan je werknemers. Zo kunnen jouw werknemers van en naar het bedrijf met een fiets van de zaak. Daarnaast kan de fiets ook privé gebruikt worden, iets wat met een auto zwaar wordt belast. Ook jijzelf kunt als ondernemer gebruik maken van de fietsregeling. Scooters, brommers of segways vallen niet onder het fietsplan.

De fiets blijft eigendom van de werkgever en is dus enkel in gebruik van de werknemer. Hierdoor geldt geen kilometervergoeding voor het reizen van en naar werk, er wordt namelijk niet gereisd met een privévoertuig. Zo kun je als werkgever met een fietsplan besparen op de reiskosten van je werknemers.

Er zijn een aantal mogelijkheden hoe je als werkgever, samen met de medewerker, voordelig een fiets van de zaak kunt aanschaffen⁚