BTW en zonnepanelen: een complete gids voor ondernemers

Inleiding

Zonnepanelen worden steeds populairder, en dat is niet voor niets. Ze zijn een duurzame manier om energie op te wekken en je kunt er flink op besparen op je energierekening. Als je een ondernemer bent, heb je misschien al nagedacht over het installeren van zonnepanelen op je bedrijfspand. Maar wat zijn de btw-regels voor zonnepanelen voor ondernemers?

In deze gids behandelen we alles wat je moet weten over btw en zonnepanelen als je een ondernemer bent. We bespreken onder andere de kleine ondernemers regeling (KOR), hoe je btw-aangifte moet doen en wat je moet doen als je al een ondernemer bent.

Zonnepanelen en de BTW⁚ ben je een ondernemer?

De Belastingdienst beschouwt particulieren die stroom aan het net leveren als ondernemers⁚ in feite ben je een heel klein energiebedrijfje. Daarom mocht je de btw die je betaalde voor de aanschaf en installatie van de zonnepanelen terugvragen. Particuliere zonnepaneelhouders konden kiezen voor de kleine ondernemersregeling (KOR). Daarmee konden ze de btw die betaald was voor de aankoop en installatie terugkrijgen, maar hoefden ze niet elk kwartaal btw-aangifte te doen.

Vanaf 2023 betaal je als particulier geen btw meer over zonnepanelen. En kun je dus ook geen btw meer terugvragen van de Belastingdienst. Je bent nog wél een kleine ondernemer die stroom levert. Maar als het opwekvermogen van de zonnepanelen lager is dan 15.000 Wattpiek, hoef je je niet meer als ondernemer te melden bij de Belastingdienst, tenzij je nog andere ondernemersactiviteiten uitvoert.

Nee, je hoeft je niet als btw-ondernemer te melden (en dus ook niet elk kwartaal btw-aangifte te doen) als je voldoet aan deze drie voorwaarden⁚

• je bent particulier (dus geen bedrijf of organisatie)
• én het totale opwekvermogen van al jouw zonnepanelen is niet hoger dan 15.000 Wattpiek
• én je hebt geen andere ondernemersactiviteiten

Is het opwekvermogen van je zonnepanelen meer dan 15.000 Wattpiek, of heb je ook andere ondernemersactiviteiten? Dan moet je wél btw-aangifte doen bij de Belastingdienst.

De Kleine Ondernemers Regeling (KOR)

De kleine ondernemers regeling (KOR) houdt in dat je geen omzetbelasting (btw) hoeft af te dragen aan de Belastingdienst. Je kunt hiervoor kiezen als je omzet niet meer dan €20.000 per jaar is. Op de website van de Belastingdienst lees je meer over de kleineondernemersregeling (KOR).

Werk je al als ondernemer, dan gelden voor jou de normale btw-regels. Als je de zonnepanelen op je privéhuis legt, betaal je 0 procent btw voor de aankoop van zonnepanelen. Als ondernemer moet je wel btw betalen over de stroom die je teruglevert aan je energiemaatschappij. Je moet hier ieder kwartaal btw-aangifte voor doen, tenzij je deelneemt aan de Kleine Ondernemers Regeling (KOR). Vraag bij de Belastingdienst of je belastingadviseur hoe het zit of kijk op de website van de Belastingdienst.

Woon je samen en is je partner geen ondernemer? Dan kun je ook overwegen om je partner (die geen ondernemer is) eigenaar te maken van de zonnepanelen. Zorg dan dat de factuur én het energiecontract op naam van je partner staat; Je partner hoeft dan geen btw-aangifte te doen. Heb je vóór 2023 zonnepanelen laten leggen en de btw teruggevraagd? Zolang je de zonnepanelen hebt, ben je voor de Belastingdienst een ondernemer. Je neemt dan deel aan de kleine ondernemersregeling (KOR) óf je moet als gewoon ondernemer btw-aangiftes doen.

BTW-aangifte doen⁚ hoe werkt het?

Zonnepanelen en de btw ⸺ voorbeeldaangiften. Op deze pagina leggen wij uit welke gegevens u nodig hebt voor de btw-aangifte voor uw zonnepanelen. En in welke rubrieken u de bedragen moet invullen. Onderaan de pagina vindt u voorbeeldaangiften voor de 2 meest voorkomende situaties.

Voor de stroom die u teruglevert, krijgt u een vergoeding waarinbtw zit begrepen. Daarom bent ubtw-ondernemer. Somsmoet u debtw die u van de energieleverancier krijgt aan ons afdragen. Kijk hieronder welke situatie voor u geldt,enwat umoet doen.

• Ik koopzonnepanelen met 0btw;
• Ik koopzonnepanelen met 21btw;
• Ik hebalzonnepanelenen ...

Hoe doet ubtw-aangifte?Wat mag u aftrekken? ... Log inalsondernemer. Ik heb een naheffingsaanslag ontvangen ...Zonnepanelenen debtw. Lees overzonnepanelenenbtw; Lees over de thuisbatterijenbtw; Lees voor. Snel naar.Btw-tarievenen vrijstellingen. Het standaardtarief is 21. Maar soms is het 9, 0 of geldt een vrijstelling.

Wat moet je doen als je al ondernemer bent?

Heb je geen zonnepanelen meer? Bijvoorbeeld omdat je je huis met zonnepanelen hebt verkocht of een oud zonnepaneelsysteem van het dak verwijderd hebt? Dan kun je je bij de Belastingdienst afmelden als ondernemer. Stuur daarvoor een brief naar je eigen belastingkantoor waarin je schrijft dat je geen zonnepanelen meer hebt en dat je dus je onderneming stopzet. Je verzoekt de Belastingdienst om je af te melden als ondernemer. Vermeld in de brief je btw-nummer en naam en adres.

Als u een eenmanszaak begint, of start als zzper, dan moet u dat meestal aan ons doorgeven. Misschien bent u al bij ons bekend als btw-ondernemer vanwege uw zonnepanelen. Dan hebt u een btw-identificatienummer van ons gekregen. Kijk hieronder wat voor u van toepassing is.

Werk je al als ondernemer, dan gelden voor jou de normale btw-regels. Als je de zonnepanelen op je privéhuis legt, betaal je 0 procent btw voor de aankoop van zonnepanelen. Als ondernemer moet je wel btw betalen over de stroom die je teruglevert aan je energiemaatschappij. Je moet hier ieder kwartaal btw-aangifte voor doen, tenzij je deelneemt aan de Kleine Ondernemers Regeling (KOR). Vraag bij de Belastingdienst of je belastingadviseur hoe het zit of kijk op de website van de Belastingdienst.

De toekomst van BTW en zonnepanelen

Vanaf 1 januari 2023 betaal je 0 procent btw voor zonnepanelen die op of bij je huis worden gelegd. Voor de nieuwe panelen betaal je dus geen btw meer en die kun je dan ook niet terugvragen.

De Belastingdienst beschouwt particulieren die stroom aan het net leveren als ondernemers⁚ in feite ben je een heel klein energiebedrijfje. Daarom mocht je de btw die je betaalde voor de aanschaf en installatie van de zonnepanelen terugvragen. Particuliere zonnepaneelhouders konden kiezen voor de kleine ondernemersregeling (KOR); Daarmee konden ze de btw die betaald was voor de aankoop en installatie terugkrijgen, maar hoefden ze niet elk kwartaal btw-aangifte te doen.

Vanaf 2023 betaal je als particulier geen btw meer over zonnepanelen. En kun je dus ook geen btw meer terugvragen van de Belastingdienst. Je bent nog wél een kleine ondernemer die stroom levert. Maar als het opwekvermogen van de zonnepanelen lager is dan 15.000 Wattpiek, hoef je je niet meer als ondernemer te melden bij de Belastingdienst, tenzij je nog andere ondernemersactiviteiten uitvoert.

Met zonnepanelen op je dak wek je je eigen duurzame stroom op. Ze zijn klimaatvriendelijk en leveren over de hele levensduur aardig geld op. Ontdek wat...

Conclusie

De btw-regels voor zonnepanelen voor ondernemers kunnen ingewikkeld lijken, maar met de juiste informatie is het goed te begrijpen. Het is belangrijk om te weten of je voldoet aan de voorwaarden voor de Kleine Ondernemers Regeling (KOR). Als je al ondernemer bent, moet je btw betalen over de stroom die je teruglevert aan het net.

Het is belangrijk om de regels goed te begrijpen om onaangename verrassingen te voorkomen en optimaal te kunnen profiteren van de voordelen van zonnepanelen. De Belastingdienst heeft een speciale website met veel informatie over btw en zonnepanelen. Neem contact op met de Belastingdienst of een belastingadviseur als je vragen hebt.

De btw op zonnepanelen is afgeschaft, maar de regels voor ondernemers zijn nog steeds van toepassing. Zorg ervoor dat je de juiste informatie hebt en de juiste stappen neemt om te voldoen aan de btw-regels.