Boete Inkomstenbelasting: Wat te doen als je te laat bent

Wat gebeurt er als je je belastingaangifte te laat indient?

Ben je vergeten je belastingaangifte op tijd in te dienen? Dan krijg je gelukkig niet direct een boete․ Je krijgt eerst een herinnering en daarna een aanmaning van de Belastingdienst․ In beide gevallen geeft de Belastingdienst je nog een aantal dagen om de aangifte alsnog in te dienen․ Meestal is dat 10 werkdagen․ De datum staat in de brief die je ontvangen hebt․ Pas als je dat ook niet redt, krijg je een boete․ De boete wordt dan onmiddellijk gegeven, ook als je maar een paar minuten te laat bent․ De eerste keer krijg je een verzuimboete van 385 euro․ De boete is ook 385 euro als je de belastingaangifte voor de tweede keer te laat indient․ Ben je dan nog te laat, dan kun je een boete verwachten van maximaal 5․514 euro․ Op de website van de Belastingdienst staat ook een bedrag van 68 euro voor het te laat aangifte doen․ Dit bedrag is alleen voor de aangifte omzetbelasting van ondernemers․

De hoogte van de boete

De hoogte van de boete voor het te laat indienen van je belastingaangifte hangt af van verschillende factoren, waaronder de aard van de aangifte, het aantal dagen dat je te laat bent en of het de eerste keer is dat je te laat bent․ Voor de inkomstenbelasting, erfbelasting en schenkbelasting bedraagt de boete voor het te laat indienen van de aangifte 369 euro․ De verzuimboete loopt op tot maximaal 5․278 euro wanneer je de belastingaangifte meerdere jaren achter elkaar te laat indient․ Deze tarieven gelden voor de inkomstenbelasting, erfbelasting en schenkbelasting․ Voor aangiftebelastingen (zoals loonheffingen en omzetbelasting) is de boete maximaal 1․377 euro; Bij te laat betalen kan de boete hoger zijn en oplopen tot 5․514 euro․ De belastingdienst geeft ook een kijkje in de fiscale boete keuken, lees hiertoe dit artikel․ Handreiking fiscaal beleid bij opleggen boetes․

Als je de belastingaangifte te laat verzendt, heb je gelukkig niet meteen een boete aan je broek․ Wat kun je nog doen en wat zijn de gevolgen als je de belastingaangifte te laat indient? Artikelen binnen Zelf belastingaangifte doen․

Als u een belastingaanslag niet of te laat betaalt, betekent dit dat u uiteindelijk altijd meer betaalt․ Want u betaalt dan ook nog invorderingsrente en andere kosten․ Als u uw belasting niet op tijd betaalt, moeten wij maatregelen nemen om uw schuld te innen⁚ uitstel van betaling vragen; kwijtschelding vragen; verzuimboete; aanmaning ․․․

Als u uw aangifte inkomstenbelasting te laat zou indienen, krijgt u een boete van 226 euro․ Doet u dit voor de tweede keer, dan is de boete zelfs 984 euro․ Als u uw aangifte vennootschapsbelasting te laat zou indienen, is de boete zelfs 2․460 euro․

Je hebt tot 30 juni om je papieren belastingaangifte in te dienen en je hebt tot 19 juli om dit via Tax-on-Web te doen (18 oktober voor specifieke complexe aangiften)․ Dien je je aangifte te laat in? Dan kun je een boete en/of een belastingverhoging krijgen․ Wij vertellen je hoe je dit kunt vermijden․

Herinnering en aanmaning

Als je vergeten bent vóór 1 mei aangifte te doen of uitstel aan te vragen, krijg je gelukkig niet direct een boete․ Je krijgt eerst een herinnering en daarna een aanmaning van de Belastingdienst․ In beide gevallen geeft de Belastingdienst je nog een aantal dagen om de aangifte alsnog in te dienen․ Meestal is dat 10 werkdagen․ De datum staat in de brief die je ontvangen hebt․ Pas als je dat ook niet redt, krijg je een boete․ De boete wordt dan onmiddellijk gegeven, ook als je maar een paar minuten te laat bent․ De eerste keer krijg je een verzuimboete van 385 euro․ De boete is ook 385 euro als je de belastingaangifte voor de tweede keer te laat indient․ Ben je dan nog te laat, dan kun je een boete verwachten van maximaal 5․514 euro․ Op de website van de Belastingdienst staat ook een bedrag van 68 euro voor het te laat aangifte doen․ Dit bedrag is alleen voor de aangifte omzetbelasting van ondernemers․

Heb je de belastingaangifte te laat of niet ingediend dan krijg je een herinnering en vervolgens een aanmaning․ Als je niet voldoet aan de gestelde termijn in de aanmaning, dus de aangifte na de gestelde termijn op de aanmaning indient, krijg je een boete․ Voor het niet indienen gelden dezelfde․․․

Doe je te laat belastingaangifte, dan stuurt de Belastingdienst je eerst een herinneringsbrief․ Als je vervolgens nog geen actie onderneemt valt er een aanmaning op je deurmat․ Je hebt na deze aanmaning meestal nog een dag of zeven de tijd om alsnog belastingaangifte te doen․

Als je na die eerste zeven dagen overigens nog geen aangifte hebt gedaan, dan krijg je van de Belastingdienst nog een herinnering․ Daarna nog steeds geen aangifte gedaan, dan komt er een aanmaning․ Vanaf dan kan de teller ook flink oplopen․ Dan ontvang je namelijk een verzuimboete van 385 euro․

Uw aangifte moet dan binnen 10 werkdagen bij ons binnen zijn, gerekend vanaf de datum op de aanmaning․ Komt uw aangifte ná deze termijn bij ons binnen? Dan krijgt u een verzuimboete van 385 euro․ Doet u vaker te laat aangifte, dan kan deze boete zelfs oplopen tot 5․514 euro․

Aangifte te laat en boete․ U moet uw aangifte tijdig indienen․ Lukt dit niet, dan kunt u uitstel vragen․ Als de aangifte te laat is ingediend, dan krijgt u eerst een herinnering en als u daar niet op zou reageren, dan krijgt u een aanmaning․

Uitstel aanvragen

Het is mogelijk om uitstel van betaling aan te vragen bij de Belastingdienst․ Dit kan handig zijn als je onverwachts in financiële problemen zit of als je simpelweg niet in staat bent om je belastingaanslag op tijd te betalen․ Om uitstel van betaling aan te vragen, moet je contact opnemen met de Belastingdienst en je situatie uitleggen․ De Belastingdienst zal je aanvraag beoordelen en beslissen of je in aanmerking komt voor uitstel․ Als je uitstel van betaling krijgt, zal de Belastingdienst je een termijn geven om de belastingaanslag te betalen․

U kunt een verzuimboete krijgen als u uw aangifte inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting (ondernemers) niet op tijd bij de Belastingdienst binnenbrengt․ Lees hier hoe u een boete kunt vermijden of verminderen door een uitstel aan te vragen of een onjuiste of onvolledige aangifte te corrigeren․

Als u een belastingaanslag niet of te laat betaalt, betekent dit dat u uiteindelijk altijd meer betaalt․ Want u betaalt dan ook nog invorderingsrente en andere kosten․ Als u uw belasting niet op tijd betaalt, moeten wij maatregelen nemen om uw schuld te innen⁚ uitstel van betaling vragen․

Als u uw aangifte inkomstenbelasting te laat zou indienen, krijgt u een boete van 226 euro․ Doet u dit voor de tweede keer, dan is de boete zelfs 984 euro․ Als u uw aangifte vennootschapsbelasting te laat zou indienen, is de boete zelfs 2․460 euro․

Aangifte te laat en boete․ U moet uw aangifte tijdig indienen․ Lukt dit niet, dan kunt u uitstel vragen․ Als de aangifte te laat is ingediend, dan krijgt u eerst een herinnering en als u daar niet op zou reageren, dan krijgt u een aanmaning․

Indien u te laat bent met de aangifte loonbelasting, dan bedraagt de boete maximaal 1․377 euro (bedrag 2021)․ Bent u te laat met een andere aangifte, dan bedraagt de boete maximaal 136 euro․ Dit zijn de maximumbedragen die de wet geeft․

Boete vermijden of verminderen

Het is mogelijk om een boete voor het te laat indienen van je belastingaangifte te vermijden of te verminderen․ Een van de manieren om een boete te vermijden is door tijdig uitstel van betaling aan te vragen bij de Belastingdienst․ Als je onverwachts in financiële problemen zit of simpelweg niet in staat bent om je belastingaanslag op tijd te betalen, is het verstandig om contact op te nemen met de Belastingdienst․ Leg je situatie uit en vraag om uitstel․ De Belastingdienst zal je aanvraag beoordelen en beslissen of je in aanmerking komt voor uitstel․ Als je uitstel van betaling krijgt, zal de Belastingdienst je een termijn geven om de belastingaanslag te betalen․

Een andere manier om een boete te vermijden of te verminderen is door een onjuiste of onvolledige aangifte te corrigeren․ Als je merkt dat je een fout hebt gemaakt in je aangifte, kun je deze corrigeren door een nieuw formulier in te dienen․ Je kunt dit online doen via de website van de Belastingdienst of per post․ Zorg ervoor dat je alle benodigde documenten bij je hebt, zoals je identiteitsbewijs en je BSN-nummer․ De Belastingdienst zal je aangifte controleren en je een bevestiging sturen als de correctie is verwerkt․

U kunt een verzuimboete krijgen als u uw aangifte inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting (ondernemers) niet op tijd bij de Belastingdienst binnenbrengt․ Lees hier hoe u een boete kunt vermijden of verminderen door een uitstel aan te vragen of een onjuiste of onvolledige aangifte te corrigeren․

Als u een belastingaanslag niet of te laat betaalt, betekent dit dat u uiteindelijk altijd meer betaalt․ Want u betaalt dan ook nog invorderingsrente en andere kosten․ Als u uw belasting niet op tijd betaalt, moeten wij maatregelen nemen om uw schuld te innen⁚ uitstel van betaling vragen․

Doet u opzettelijk geen aangifte? Dan kunt u een vergrijpboete krijgen․ Dit kan ook als u opzettelijk een onjuiste of onvolledige aangifte doet․ Wij kunnen u ook een vergrijpboete opleggen bij een navorderingsaanslag, die wij u sturen als een eerdere aanslag te laag was․

Belastingverhoging

Naast een boete kan de Belastingdienst ook een belastingverhoging opleggen․ Deze verhoging wordt berekend over het bedrag dat je te weinig hebt betaald․ De hoogte van de belastingverhoging is afhankelijk van de ernst van de overtreding․ De belastingverhoging kan variëren van 10% tot 200% van het te weinig betaalde bedrag․

De Belastingdienst kan bijvoorbeeld een belastingverhoging opleggen als je opzettelijk onjuiste informatie hebt opgegeven in je belastingaangifte․ Dit kan bijvoorbeeld gebeuren als je inkomsten hebt verzwegen of als je onterecht aftrekposten hebt opgegeven․ Ook als je de belastingaangifte te laat hebt ingediend en de Belastingdienst een ambtshalve aanslag moet opleggen, kan er een belastingverhoging worden opgelegd․

Je ontvangt een boete bij te laat betalen als je de deadline voor het betalen van je belastingaanslag mist․ Dit kan verschillende redenen hebben, zoals⁚ Vergeten de belastingaanslag te betalen․ Onvoldoende saldo op je rekening․ Verkeerde invoer van het betalingskenmerk․ Vertragingen bij je bank․

Heb je de aangifte inkomstenbelasting na de aanmaning nog niet op tijd ingeleverd? Dan krijg je een boete én alsnog een aanslag inkomstenbelasting․ De Belastingdienst legt dan een zogenaamde ambtshalve aanslag op․ Daarvoor baseert de Belastingdienst zich op een geschat belastbaar inkomen․

Die schatting moet uitgaan van een redelijke situatie․ Maar in de praktijk krijg je meestal een hoge aanslag opgelegd․ De Belastingdienst verwacht dat je wel zult protesteren als deze écht te hoog is․

Wanneer krijg je geen boete?

Gelukkig is het niet altijd zo dat je een boete krijgt als je je belastingaangifte te laat indient․ Er zijn een aantal uitzonderingen waarbij de Belastingdienst geen boete oplegt․ Zo krijg je geen boete als je de aangifte binnen 7 kalenderdagen na de uiterste aangiftedatum indient․ Dit wordt de coulancetermijn genoemd․ Voor het op tijd doen van aangifte geldt een coulancetermijn van 7 kalenderdagen na de uiterste aangiftedatum․ Als uw aangifte binnen deze termijn bij ons binnen is, krijgt u geen boete․ Als de aangifte later of helemaal niet bij ons binnenkomt, krijgt u een boete van 68 euro․

Ook als je een aangiftebrief hebt ontvangen, maar deze niet meer hebt kunnen indienen omdat je bent overleden op of na de datum van de aangiftebrief, krijg je geen boete․ Bij een aangifte van iemand die is overleden, maken we een uitzondering․ We leggen dan geen verzuim- of vergrijpboete op als degene op of na de datum van de aangiftebrief is overleden․ De verplichting om aangifte te doen blijft uiteraard․

Heb je geen aangiftebrief ontvangen? En hoef je niet verplicht aangifte te doen? Dan heb je 5 jaar de tijd om alsnog aangifte te doen․ In 2024 kun je nog aangifte doen over het jaar 2019․

Als je een belastingaanslag te laat betaalt, krijg je te maken met invorderingsrente․ Per 1 januari 2024 is de invorderingsrente 4%․ De Belastingdienst rekent ook invorderingsrente als je uitstel van betaling hebt aangevraagd․

Als de Belastingdienst kan bewijzen dat je met opzet of grove schuld geen aangifte deed, kun je een boete krijgen die nog hoger is dan 5․514 euro․ Het bedrag van de boete hangt af van belasting die je schuldig bent․