Aangifte doen als ZZP'er: Belangrijke tips en deadlines

Inleiding

Als ZZPer ben je verantwoordelijk voor je eigen administratie‚ inclusief het doen van aangifte bij de Belastingdienst. Dit kan soms een lastige en tijdrovende taak zijn‚ maar met de juiste informatie en tools is het zeker te doen. In deze complete handleiding bespreken we alles wat je moet weten over aangifte doen als ZZPer‚ van het type aangifte tot de deadlines en tips voor een succesvolle aangifte.

Wat is aangifte doen als ZZPer?

Aangifte doen als ZZPer betekent dat je als zelfstandige je inkomsten en uitgaven aan de Belastingdienst meldt. Dit doe je om te bepalen hoeveel belasting je moet betalen over je winst. Als ZZPer ben je namelijk verantwoordelijk voor het betalen van zowel inkomstenbelasting als omzetbelasting (BTW). De Belastingdienst gebruikt de informatie uit je aangifte om te berekenen hoeveel belasting je verschuldigd bent.

• Inkomstenbelasting⁚ Dit is de belasting die je betaalt over je winst. ZZPers dienen inkomstenbelasting aan via het formulier 'Aangifte Inkomstenbelasting'.
• Omzetbelasting (BTW)⁚ Dit is de belasting die je betaalt over je omzet. De meeste ZZPers moeten elk kwartaal BTW-aangifte doen.
• Zorgverzekeringswet (Zvw)⁚ Als ZZPer betaal je bij je aangifte inkomstenbelasting ook een bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw). In Nederland is iedereen verplicht deze bijdrage te betalen.

Wanneer moet je aangifte doen?

De deadlines voor het doen van aangifte als ZZPer verschillen per type aangifte; Hieronder vind je een overzicht van de belangrijkste deadlines⁚

• Inkomstenbelasting⁚ De deadline voor het doen van aangifte inkomstenbelasting is 1 mei van het jaar volgend op het belastingjaar. Dit betekent dat je aangifte moet doen voor het jaar 2023 uiterlijk op 1 mei 2024. Je kunt vanaf 1 maart van het jaar volgend op het belastingjaar aangifte doen.
  
  Rond deze tijd krijg je bericht van de Belastingdienst over de belastingaangifte. Aangifte doen gaat online via de website van de Belastingdienst. Wil je zelf aangifte doen‚ maar heb je thuis geen computer‚ dan kan je terecht in een bibliotheek of bij een servicepunt van de Belastingdienst.
• Omzetbelasting (BTW)⁚ De deadline voor het doen van BTW-aangifte hangt af van de frequentie waarmee je BTW-aangifte moet doen. De meeste ZZPers moeten elk kwartaal BTW-aangifte doen. De deadline voor de BTW-aangifte is de laatste dag van de maand die volgt op het kwartaal waarover je aangifte doet. Bijvoorbeeld‚ de deadline voor de BTW-aangifte over het eerste kwartaal (januari‚ februari en maart) is 30 april.
  
  Verreweg de meeste zzpers en ondernemers moeten elk kwartaal de btw-aangifte doen. Hoe vaak je precies btw-aangifte moet doen‚ staat in het bericht dat je van de Belastingdienst krijgt.
• Zorgverzekeringswet (Zvw)⁚ De bijdrage Zvw wordt automatisch berekend en betaald via de inkomstenbelasting.

Welke soorten aangiftes zijn er?

Als ZZPer ben je verantwoordelijk voor het doen van verschillende aangiftes bij de Belastingdienst. De belangrijkste aangiftes zijn⁚

• Aangifte Inkomstenbelasting⁚ Dit is de aangifte die je moet doen om je winst uit onderneming te declareren en de inkomstenbelasting te betalen. ZZPers met een eenmanszaak of vof vallen onder de inkomstenbelasting.
  
  Je kunt vanaf 1 maart aangifte inkomstenbelasting doen en de deadline is 1 mei van het jaar volgend op het belastingjaar.
• BTW-aangifte⁚ Dit is de aangifte die je moet doen om de omzetbelasting (BTW) te declareren. De meeste ZZPers moeten elk kwartaal BTW-aangifte doen. De deadline is de laatste dag van de maand die volgt op het kwartaal waarover je aangifte doet.
  
  De BTW-aangifte is de belastingaangifte‚ waarin je als ondernemer‚ of zzp-er‚ opgeeft wat je aan btw ontvangen en/of betaald hebt.
• Aangifte Zorgverzekeringswet (Zvw)⁚ Als ZZPer betaal je bij je aangifte inkomstenbelasting ook een bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw). In Nederland is iedereen verplicht deze bijdrage te betalen.
  
  Deze bijdrage wordt automatisch berekend en betaald via de inkomstenbelasting.

• Aangifte vennootschapsbelasting⁚ Dit is de belasting die je moet betalen als je een BV hebt.
• Aangifte dividendbelasting⁚ Deze belasting wordt geheven over dividenduitkeringen.

Hoe doe je aangifte?

Aangifte doen als ZZPer kan op verschillende manieren‚ maar de Belastingdienst stimuleert digitaal aangifte doen. Dit is de meest gebruikelijke en efficiënte manier om je aangifte te doen.

• Via Mijn Belastingdienst⁚ Dit is de online omgeving van de Belastingdienst waar je alle aangiftes kunt doen. Je kunt inloggen met je DigiD.
• Via een belastingadviseur⁚ Een belastingadviseur kan je helpen met het doen van je aangifte. Dit is vooral handig als je complexere zaken hebt‚ zoals een BV‚ of als je liever niet zelf met de aangifte bezig bent.
  
  Zeker als zzper. Door deels zelf de boekhouding te doen kun je niet alleen wat geld besparen‚ maar ook meer inzicht krijgen in je financiële situatie.
• Via een boekhoudprogramma⁚ Sommige boekhoudprogramma's bieden de mogelijkheid om je aangifte direct via het programma te doen. Dit is handig omdat je dan al je financiële gegevens op een centrale plek hebt.
  
  Hiermee kan je programma direct de btw-aangifte voorbereiden‚ en zo kun je ze goed bewaren voor de Belastingdienst.

Tips voor een succesvolle aangifte

Aangifte doen als ZZPer kan een tijdrovende en soms ingewikkelde taak zijn. Met deze tips maak je de kans op een succesvolle aangifte‚ zonder fouten en zonder boetes‚ een stuk groter⁚

• Houd je administratie goed bij⁚ Zorg ervoor dat je alle inkomsten en uitgaven nauwkeurig bijhoudt. Dit is belangrijk om je winst te berekenen en de juiste belasting te betalen.
  
  Zorg ervoor dat je de juiste bonnetjes en facturen bewaart‚ want deze heb je nodig voor je aangifte.
  
  Zzp'ers en freelancers kunnen‚ met een nette administratie of een goed boekhoudprogramma‚ best zelf hun belastingaangifte doen. Vaak zit het 'm in het vinden van de juiste informatie en het goed begrijpen van alle regels.
• Maak gebruik van de juiste tools⁚ Er zijn verschillende tools die je kunnen helpen met je aangifte. Denk aan boekhoudprogramma's‚ online aangifteprogramma's en apps voor het bijhouden van je administratie.
  
  Wezp is de gratis online app die je administratie razendsnel opruimt en moeiteloos bijhoudt. Wezp maakt de administratie van zzpers heel eenvoudig.
• Controleer je aangifte goed⁚ Voordat je je aangifte indient‚ is het belangrijk om deze goed te controleren. Controleer of alle gegevens kloppen en of je geen fouten hebt gemaakt.
  
  Als je een fout ontdekt‚ kun je deze nog corrigeren voordat je je aangifte indient.
• Bewaar je aangifte⁚ Bewaar een kopie van je aangifte‚ zodat je deze later kunt raadplegen. Dit is handig als je vragen hebt over je aangifte of als je deze moet inzien voor andere doeleinden.
  
  Bewaar ook alle bonnetjes en facturen‚ want deze heb je nodig als de Belastingdienst je om extra informatie vraagt.

De Belastingdienst⁚ wat te doen bij vragen?

Het is normaal om vragen te hebben over aangifte doen als ZZPer. De Belastingdienst heeft verschillende manieren om je te helpen met je vragen.

• De website van de Belastingdienst⁚ De website van de Belastingdienst bevat veel informatie over aangifte doen als ZZPer. Je kunt hier onder andere de benodigde formulieren downloaden‚ de deadlines vinden en antwoorden vinden op veelgestelde vragen.
• De Belastingtelefoon⁚ Je kunt contact opnemen met de Belastingtelefoon voor vragen over aangifte doen. De Belastingtelefoon is bereikbaar op werkdagen tussen 8⁚00 en 17⁚00 uur.
• Een afspraak maken⁚ Je kunt een afspraak maken met een medewerker van de Belastingdienst voor een persoonlijk gesprek. Dit is handig als je complexere vragen hebt of als je liever met een medewerker praat.
• Een brief schrijven⁚ Je kunt ook een brief schrijven naar de Belastingdienst.

Conclusie

Aangifte doen als ZZPer is een belangrijke taak die je als zelfstandige moet uitvoeren. Het is belangrijk om je administratie goed bij te houden‚ de juiste aangiftes te doen en de deadlines te respecteren.

Extra informatie

Naast de informatie die in deze handleiding is beschreven‚ zijn er nog een aantal extra zaken die relevant kunnen zijn voor ZZPers die aangifte moeten doen⁚

• Korting op je belasting⁚ Er zijn verschillende kortingen die je kunt aftrekken van je belasting. Denk bijvoorbeeld aan de zelfstandigenaftrek‚ de startersaftrek en de MKB-winstvrijstelling.
  
  Als je als zzper een eenmanszaak of vof hebt dan ben je een IB-ondernemer. Je betaalt dan inkomstenbelasting‚ net als een werknemer. Maar als ondernemer kun je wel gebruik maken van verschillende aftrekposten‚ waardoor je minder belasting betaalt.
• Boetes⁚ Als je te laat bent met je aangifte of als je fouten maakt‚ kun je een boete krijgen. De hoogte van de boete hangt af van de ernst van de overtreding.
• Controle door de Belastingdienst⁚ De Belastingdienst kan je aangifte controleren. Dit gebeurt meestal als er iets in je aangifte niet klopt of als er aanwijzingen zijn voor fraude.
  
  De Belastingdienst is begonnen met strengere maatregelen tegen ondernemers die hun coronaschulden niet aflossen. In sommige gevallen kan een ondernemer zijn bedrijf verliezen.
• Hypotheek aanvragen⁚ Als zzper een hypotheek aanvragen kan best lastig zijn. De banken vragen veel informatie over je bedrijf en je financiële situatie.
  
  Als je een hypotheek wilt aanvragen‚ is het belangrijk om een goed overzicht van je bedrijf te hebben. Dit betekent dat je je administratie goed bij moet houden en dat je kunt laten zien hoe het dit jaar met je bedrijf gaat.