Telefoonkosten aftrekken als ZZP'er: Alles wat je moet weten

Wat is aftrekbaar?

Als zzp'er mag je telefoonkosten aftrekken van je winst, maar alleen voor zakelijk gebruik. Dit betekent dat je privégesprekken niet mag aftrekken.

Je kunt zowel de abonnementskosten als de belkosten aftrekken, mits je ze zakelijk gebruikt.

Een zakelijk telefoonabonnement is 100% aftrekbaar, maar bij een privéabonnement mag je alleen de zakelijke gesprekskosten aftrekken.

De kosten van de aanschaf van je telefoon mag je als zzp'er aftrekken als kosten voor de inkomstenbelasting.

Let hierbij wel op of de kosten exclusief btw hoger of lager zijn dan €450. Indien de kosten lager zijn, dan boek je het gehele bedrag in 1 keer als kosten.

Zakelijk abonnement

Als je een zakelijk abonnement voor je mobiele toestel afsluit, is dit helemaal aftrekbaar van zowel de omzet- als inkomstenbelasting. Dit betekent dat je de volledige kosten van het abonnement mag aftrekken van je winst, waardoor je minder belasting hoeft te betalen.

Een zakelijk abonnement is een slimme keuze voor zzp'ers die hun telefoon voornamelijk zakelijk gebruiken. Het biedt namelijk diverse voordelen, zoals⁚

• Volledige aftrekbaarheid van de kosten⁚ Zoals eerder vermeld, zijn de kosten van een zakelijk abonnement volledig aftrekbaar, waardoor je belastingvoordeel behaalt.
• Duidelijke scheiding tussen zakelijk en privé⁚ Met een zakelijk abonnement is het eenvoudig om je zakelijke telefoongebruik te scheiden van je privégebruik. Dit maakt het makkelijker om je kosten te administreren en te bewijzen dat je de telefoon voornamelijk zakelijk gebruikt.
• Specifieke zakelijke voordelen⁚ Zakelijke abonnementen bieden vaak extra diensten en voordelen die handig zijn voor zzp'ers, zoals extra data, onbeperkt bellen naar het buitenland of een zakelijke app.

Let op⁚ Zorg ervoor dat je het abonnement op naam van je bedrijf afsluit en dat je de telefoon voornamelijk voor zakelijke doeleinden gebruikt om te profiteren van de volledige aftrekbaarheid.

Privé-abonnement

Een privételefoonabonnement is niet volledig aftrekbaar, maar de zakelijke gesprekken die je via dat abonnement voert wel. Dit betekent dat je alleen de kosten van de zakelijke gesprekken mag aftrekken van je winst, en niet de abonnementskosten zelf.

Om de zakelijke gesprekskosten te kunnen aftrekken, moet je goed bijhouden welke gesprekken zakelijk zijn en welke privé. Dit kan bijvoorbeeld door gebruik te maken van een app die je telefoongesprekken registreert en categoriseert.

Het is belangrijk om te weten dat de Belastingdienst streng kan zijn bij het controleren van de aftrekbaarheid van zakelijke gesprekskosten. Zorg er dus voor dat je alle benodigde documenten hebt om je kosten te kunnen bewijzen.

Voor zzp'ers die hun telefoon voornamelijk privé gebruiken, is het vaak voordeliger om een privéabonnement te houden en alleen de zakelijke gesprekskosten af te trekken. Dit kan echter een administratieve last opleveren, dus het is belangrijk om te wegen of de voordelen opwegen tegen de nadelen.

Mocht je twijfelen over de aftrekbaarheid van je telefoonkosten, neem dan contact op met een belastingadviseur.

Kosten van de telefoon

De kosten van de aanschaf van je telefoon mag je als zzp'er aftrekken als kosten voor de inkomstenbelasting. Let hierbij wel op of de kosten exclusief btw hoger of lager zijn dan €450.

Indien de kosten lager zijn dan €450, dan boek je het gehele bedrag in 1 keer als kosten. Als de kosten hoger zijn dan €450, dan moet je de kosten over een periode van minimaal 5 jaar verdelen.

Je mag de kosten van je telefoon alleen aftrekken als je deze voornamelijk zakelijk gebruikt. Als je je telefoon voornamelijk voor privé doeleinden gebruikt, mag je de kosten niet aftrekken.

Naast de kosten van de aanschaf van je telefoon, mag je ook de kosten van je telefoonabonnement aftrekken. Dit geldt zowel voor de abonnementskosten als voor de belkosten.

Zorg ervoor dat je alle kosten goed documenteert, zodat je ze kunt bewijzen bij de Belastingdienst.

Belangrijke aandachtspunten

Hoewel je als zzp'er telefoonkosten mag aftrekken, zijn er een aantal belangrijke aandachtspunten om rekening mee te houden. Zorg er allereerst voor dat je duidelijk onderscheid maakt tussen zakelijk en privé gebruik van je telefoon. Dit kan door het bijhouden van een logboek waarin je alle zakelijke gesprekken registreert. Ook is het handig om een aparte telefoon te gebruiken voor zakelijke doeleinden.

Daarnaast is het van belang om alle bonnetjes en facturen te bewaren die betrekking hebben op je telefoonkosten. Dit zijn belangrijke documenten die je nodig hebt om je kosten te kunnen bewijzen bij de Belastingdienst.

Tot slot is het belangrijk om op de hoogte te blijven van de actuele regels en wetgeving rondom de aftrekbaarheid van telefoonkosten. De Belastingdienst kan de regels namelijk aanpassen, waardoor je opeens minder aftrekbaar hebt.

Neem bij twijfel contact op met een belastingadviseur. Deze kan je helpen om te bepalen welke telefoonkosten je mag aftrekken en hoe je dit op de juiste manier moet doen.