Aftrekbare kosten ZZP: bespaar op je belasting

Inleiding

Als zzper kun je gebruikmaken van verschillende fiscale aftrekmogelijkheden. In dit artikel zetten we voor jou de belangrijkste fiscale regelingen op een rijtje. Eén van de meest belangrijke aftrekposten waar je als zzper voor in aanmerking kunt komen, is de ondernemersaftrek.

Belangrijkste aftrekposten voor ZZPers

Voor de gemiddelde zzp-er is het voordeel van middelen van het inkomen meestal veel groter dan de hiervoor genoemde aftrekposten. In onze praktijk is ligt het netto voordeel van middelen tussen de 500 en 1.000. En toch wordt deze mogelijkheid vaak vergeten. Met een eenmanszaak is er ondernemersaftrek mogelijk voor de inkomstenbelasting. De bekendste aftrekposten zijn de zelfstandigenaftrek en de startersaftrek. Er zijn wel voorwaarden aan de aftrekposten verbonden. Zo moet je wel het urencriterium van 1.225 uur behaald hebben.

De meewerkaftrek geldt voor ondernemers die voldoen aan het urencriterium en een fiscale partner hebben die 525 uren of meer zonder vergoeding of voor een vergoeding van minder dan 5.000 in het bedrijf werkt. Je betaalt dan minder belasting over de winst.

Met de VAMIL kun je een investering op een willekeurig moment afschrijven. Door sneller af te schrijven, kun je de fiscale winst verminderen en in dat jaar dus minder belasting betalen. Dit percentage is beperkt tot 75 procent voor investeringen na 2011.

Zelfstandigenaftrek

Om jouw belastbare inkomen te bepalen, mag je van de winst uit onderneming de hierboven besproken fiscale aftrekposten aftrekken⁚ Zelfstandigenaftrek ( 5.030 in 2023 en 3.750 in 2024) ... Heb je alles van de winst afgetrokken? Dan heb je het bedrag berekend waarover je inkomstenbelasting...

Over het saldo van jouw inkomsten uit werk en woning wordt de belasting berekend. Is het verlies zo hoog, dat jouw belastbare inkomen (dus de optelsom van inkomsten en aftrekposten) uit werk en woning van dat jaar negatief is, dan mag je dat verrekenen met jouw belastbare inkomens van de 3...

In 2022 is deze ondernemersaftrek 14. Wel moet je eerst de andere aftrekposten verrekenen. Zwanger en zzper⁚ Zwangerschap levert zelf geen ondernemersaftrek op, maar de ZEZ regeling biedt wel een tijdelijke uitkering. Ook gelden er voor zwangere zzpers aangepaste regels zodat ze kunnen...

De zelfstandigenaftrek voor zzpers bedraagt in 2024 maximaal 3.750 (met een maximum van 36,97), over 2023 was dit nog 5.030. De zelfstandigenaftrek wordt ...

Starten van een eigen onderneming

Als een startendezzper zijn er belangrijkeaftrekposten waar voordeel uit gehaald kan worden....Wellicht is het dan logisch omfiscaal advies voorZZP te nemen.

Dezefiscale voordelen maken het aantrekkelijker om alszzper aan de slag te gaan....Als (startende)zzper mag je de volgendezzpaftrekposten gebruiken

Fiscaleaftrekposten voorzzpers;...Maar vaststaat dat het narefiscale gevolgen heeft áls de fiscus vindt dat er geen sprake is van IB-ondernemerschap. Gelukkig bestaan er een aantal handige fiscale voordelen (aftrekposten) waarmee je als startende ZZPer (mits je aan de voorwaarden voldoet) je voordeel ... Persbericht ーAftrekposten voor dezzper zijn er ook om minder Inkomstenbelasting te betalen....De mkb-winstvrijstelling verlaagt uwfiscale winst.

Fiscale oudedagsreserve (FOR)

Als IB-ondernemer mocht je tot 1 januari 2023 9,44 van je winst reserveren voor je oudedag. Dit heet de (fiscale) oudedagsreserve (FOR). Deze is gemaximeerd op 9.632 over 2022. Over dit bedrag betaal je geen inkomstenbelasting. Als je de FOR laat vrijvallen, betaal je deze belasting alsnog.

U krijgt hiervoor ook op de reguliere wijze het verzoek om aangifte te doen. Alleen moet u nu, naast uw overige inkomsten en aftrekposten, winst uit onderneming gaan verantwoorden. Hiervoor moet u beschikken over een opstelling van inkomsten en kosten van uw onderneming (jaarrekening).

Let er op dat je de aftrekposten van het hoogste inkomen aftrekt en de bijtellingen juist bij het laagste inkomen optelt. De hypotheekrente mag je bijvoorbeeld aftrekken van het hoogste inkomen, ook al ben je beiden eigenaar van de woning. Niet alle posten kun je doorschuiven.

Hoeveelaftrekposten heb je alszzper?⁚888...Voor je aangifte inkomstenbelasting voor ondernemers, verzamel je alle zakelijke kosten enfiscaleaftrekposten.