Tandartskosten ZZP: Wat Is Fiscaal Aftrekbaar?

Inleiding

Sommige ziektekosten kunt u van uw belasting aftrekken. Deze kosten heten specifieke zorgkosten. Dit zijn bijvoorbeeld kosten voor medicijnen of hulpmiddelen. In de aangifte wordt dit automatisch voor u berekend. En u mag deze kosten niet aftrekken als die onder het verplicht en/of vrijwillig eigen risico vallen.

Wat zijn specifieke zorgkosten?

Specifieke zorgkosten zijn bepaalde ziektekosten die u van uw belasting kunt aftrekken. Deze kosten worden ook wel 'bijzondere ziektekosten' genoemd. Niet alle ziektekosten zijn aftrekbaar. Zo zijn de kosten voor mondzorg‚ fysiotherapie of steunzolen aftrekbaar‚ maar krukken niet. Sommige kosten zijn alleen aftrekbaar als u aan bepaalde voorwaarden voldoet.

Voorbeelden van specifieke zorgkosten zijn⁚

• Kosten voor medicijnen
• Kosten voor hulpmiddelen‚ zoals een rolstoel‚ een gehoorapparaat of een bril
• Kosten voor behandeling door een arts‚ tandarts of specialist
• Kosten voor verpleging
• Kosten voor fysiotherapie
• Kosten voor revalidatie
• Kosten voor diëten
• Kosten voor vervoer naar en van de dokter of het ziekenhuis

De Belastingdienst heeft een lijst met specifieke zorgkosten die u kunt aftrekken. Deze lijst vindt u op de website van de Belastingdienst.

Het is belangrijk om te weten dat niet alle specifieke zorgkosten in 2024 aftrekbaar zijn. Er zijn een aantal voorwaarden waaraan u moet voldoen om de kosten te kunnen aftrekken.

De Belastingdienst heeft een online tool waarmee u kunt berekenen of u specifieke zorgkosten kunt aftrekken. Deze tool vindt u ook op de website van de Belastingdienst.

Heeft u vragen over specifieke zorgkosten? Neem dan contact op met de Belastingdienst.

Welke tandartskosten zijn aftrekbaar?

Niet alle tandartskosten zijn aftrekbaar van de belasting. De basisverzekering vergoedt veel verschillende tandheelkundige behandelingen. Daarbij wordt onderscheid gemaakt naar mondzorg voor verzekerden tot 18 jaar en voor verzekerden vanaf 18 jaar. Verder zijn bepaalde tandheelkundige behandelingen beschikbaar voor alle verzekerden. Uw leeftijd maakt dan niet uit.

De tandartskosten die u zelf moet betalen‚ kunt u soms aftrekken van uw belasting. Dit geldt alleen voor de kosten die niet worden vergoed door uw zorgverzekering.

Voorbeelden van tandartskosten die u kunt aftrekken‚ zijn⁚

• Kosten voor een kroon‚ brug of kunstgebit
• Kosten voor een implantaat
• Kosten voor orthodontie (beugel)
• Kosten voor tandheelkundige behandelingen die niet onder de basisverzekering vallen

Het is belangrijk om te weten dat er een aantal voorwaarden zijn waaraan u moet voldoen om tandartskosten te kunnen aftrekken. Deze voorwaarden zijn⁚

• De tandartskosten moeten zijn gemaakt in Nederland.
• De tandartskosten moeten niet worden vergoed door uw zorgverzekering.
• De tandartskosten moeten zijn gemaakt door een erkende tandarts.
• De tandartskosten moeten zijn betaald in het jaar waarin u de belastingaangifte doet.

Als u aan alle voorwaarden voldoet‚ kunt u de tandartskosten aftrekken van uw belasting. U kunt deze kosten aftrekken in uw aangifte inkomstenbelasting. Deze zijn ‒ afhankelijk van je inkomen ー gedeeltelijk aftrekbaar‚ waardoor je minder belasting betaalt.

Heeft u vragen over welke tandartskosten u kunt aftrekken? Neem dan contact op met de Belastingdienst.

Tip⁚ Op de website van de Belastingdienst vindt u een overzicht van aftrekbare zorgkosten.

Het Drempelbedrag

Je krijgt tandartskosten niet vergoed en wil ze van de belasting aftrekken. Helaas is het niet zo dat tandartskosten onbeperkt aftrekbaar zijn. Je zit namelijk aan een drempelbedrag vast.

Het drempelbedrag is het bedrag dat je eerst zelf moet betalen voordat je specifieke zorgkosten kunt aftrekken. Dit drempelbedrag wordt jaarlijks door de Belastingdienst vastgesteld en is afhankelijk van je inkomen.

Voorbeeld⁚ Bij een jaarinkomen van 39.000 euro is het drempelbedrag bijvoorbeeld 643‚50 euro.

Als je online aangifte doet‚ dan wordt het drempelbedrag automatisch voor je berekend.

Tip! Op de website van de Belastingdienst bereken je makkelijk je drempelbedrag.

Zorgkosten alleen boven drempelbedrag aftrekbaar⁚ Alleen het deel van uw kosten dat uitkomt boven een bepaald bedrag‚ het drempelbedrag ‚ is aftrekbaar. Als u uw zorgkosten invult in uw online aangifte‚ dan wordt het drempelbedrag voor u automatisch berekend en daarmee ook de aftrekbare zorgkosten.

Je mag alleen de kosten die boven een bepaald bedrag uitkomen‚ het zogenaamde drempelbedrag‚ opgeven. De hoogte daarvan is afhankelijk van je inkomen.

Als je online aangifte doet‚ dan wordt het drempelbedrag automatisch voor je berekend.

Het drempelbedrag wordt elk jaar aangepast‚ dus het is belangrijk om te controleren wat het drempelbedrag is voor het jaar waarin je de aangifte doet.

Belangrijk⁚ Het drempelbedrag geldt voor alle specifieke zorgkosten‚ dus ook voor tandartskosten;

Aftrekbare Zorgkosten Berekenen

Om uw aftrekbare bedrag te berekenen‚ kunt u gebruikmaken van de berekening aftrekbaar bedrag specifieke zorgkosten. Hiermee bepaalt u in 5 stappen zelf uw totale aftrek. Als u online aangifte doet‚ wordt uw aftrek automatisch berekend.

Berekening aftrekbaar bedrag specifieke zorgkosten⁚

1. Stap 1⁚ te verhogen uitgaven specifieke zorgkosten

Welke zorgkosten zijn aftrekbaar? Welke zorgkosten kun je aftrekken? En welke kosten juist niet meer? ... Tandartskosten; Kosten van een dieet; Reiskosten door ziekte of ziekenbezoek; ...

2. Stap 2⁚ drempelbedrag

Dit drempelbedrag hangt af van je inkomen en wordt jaarlijks door de Belastingdienst vastgesteld.

3. Stap 3⁚ aftrekbare kosten

De aftrekbare kosten zijn de kosten die boven het drempelbedrag uitkomen.

4. Stap 4⁚ verhogingsfactor

De verhogingsfactor is een percentage dat wordt toegepast op de aftrekbare kosten. De hoogte van de verhogingsfactor hangt af van uw inkomen.

5. Stap 5⁚ totale aftrek

De totale aftrek is het bedrag dat u kunt aftrekken van uw belasting. Dit bedrag is de som van de aftrekbare kosten en de verhogingsfactor.

Denkt u dat u zorgkosten kunt aftrekken bij uw aangifte inkomstenbelasting? Bereken in 5 eenvoudige stappen uw aftrek voor zorgkosten.

Eigen Risico en Eigen Bijdrage

Sommige tandartskosten vallen wél onder de dekking van je basisverzekering. Daarnaast zijn de premie voor uw ziektekostenverzekering (basisverzekering en aanvullende verzekeringen) en de kosten van een verplicht of vrijwillig eigen risico niet aftrekbaar;

Dat geldt ook voor de inkomensafhankelijke eigen bijdrage (maximaal circa 32.000 per jaar) die u moet betalen‚ als u in een verzorgingshuis verblijft.

Het eigen risico is het bedrag dat u zelf moet betalen voor bepaalde medische zorg. Dit bedrag wordt jaarlijks door de zorgverzekeraars vastgesteld.

De eigen bijdrage is een bedrag dat u moet betalen voor bepaalde medische zorg‚ zoals een bezoek aan de specialist of een ziekenhuisopname.

Het eigen risico en de eigen bijdrage zijn niet aftrekbaar van de belasting.

Het is belangrijk om te weten dat niet alle tandartskosten onder de dekking van de basisverzekering vallen.

Voorbeeld⁚ Als u een kroon nodig heeft‚ dan wordt deze meestal niet vergoed door de basisverzekering. In dat geval moet u de kosten zelf betalen‚ en kunt u deze kosten mogelijk aftrekken van uw belasting.

Heeft u vragen over het eigen risico of de eigen bijdrage? Neem dan contact op met uw zorgverzekeraar.

Voorwaarden voor Aftrekbaarheid

Niet alle specifieke zorgkosten en bijzondere ziektekosten zijn in 2024 aftrekbaar‚ enkele voorwaarden voor de aftrekbaarheid.

Om specifieke zorgkosten te kunnen aftrekken‚ moet u aan een aantal voorwaarden voldoen. Deze voorwaarden zijn⁚

• De kosten moeten zijn gemaakt voor medische zorg.
• De kosten moeten zijn gemaakt in Nederland.
• De kosten moeten niet worden vergoed door uw zorgverzekering.
• De kosten moeten zijn gemaakt door een erkende zorgverlener.
• De kosten moeten zijn betaald in het jaar waarin u de belastingaangifte doet.
• De kosten moeten boven het drempelbedrag uitkomen.

Als u aan alle voorwaarden voldoet‚ kunt u de specifieke zorgkosten aftrekken van uw belasting.

Het is belangrijk om te weten dat de voorwaarden voor aftrekbaarheid van specifieke zorgkosten elk jaar kunnen veranderen.

Heeft u vragen over de voorwaarden voor aftrekbaarheid van specifieke zorgkosten? Neem dan contact op met de Belastingdienst.

Wat is het drempelbedrag van een tandarts?

Kan ik tandartskosten aftrekbaar in 2024?

Kun je tandarts kosten declareren?

Conclusie

Het is onder bepaalde voorwaarden mogelijk dat tandartskosten aftrekbaar zijn. Informatie over de voorwaarden is te vinden op de website van de belastingdienst.

Patienten kunnen de tandartskosten van kronen‚ bruggen of kunstgebit fiscaal aftrekken als deze niet worden vergoed door de zorgverzekeraar.

Uitstel belasting aanvragen. Belastingaangifte te laat ingediend. Door incontinentie van uw partner (65-plusser) is aftrekbaar een vast bedrag voor kleding en beddengoed van 300 (daarvoor is de omvang van de werkelijke uitgaven helemaal niet van belang). Als uw drempelinkomen 25 000 bedraagt komen door toepassing van de verhogingsfactor als specifieke zorgkosten in aanmerking 300 plus 113 van 300‚ ofwel 639.

De hoogte van de aftrek hangt af van uw inkomen en het drempelbedrag.

Heeft u vragen over de aftrekbaarheid van tandartskosten? Neem dan contact op met de Belastingdienst.

Mooie tanden geven meer zelfvertrouwen en een gezond gebit heeft een positief effect op uw algehele gezondheid. Kies daarom altijd voor de best mogelijke tandheelkunde.

Aftrekbaar zijn nog steeds⁚ De gemaakte kosten van behandeling voor geneeskundige en heelkundige hulp. Denk aan de behandelingskosten en verpleegkosten in een ziekenhuis‚ door uw huisarts‚ een tandarts of een specialist‚ de kosten van verpleging‚ fysiotherapie.

Kortom‚ tandartskosten kunnen onder bepaalde voorwaarden fiscaal aftrekbaar zijn.

Het is belangrijk om de voorwaarden goed te controleren‚ zodat u zeker weet dat u recht heeft op aftrek.