Schulden aftrekbaar van de inkomstenbelasting? Ontdek het hier!

Wat zijn aftrekbare schulden?

In box 3 van de inkomstenbelasting kun je bepaalde schulden aftrekken van je vermogen. Dit betekent dat je minder belasting betaalt over je vermogen.

De Belastingdienst heeft een drempel voor aftrekbare schulden. Alleen het bedrag aan schulden dat boven deze drempel uitkomt, mag je aftrekken.

In 2024 is de drempel 3.700 euro. Heb je een fiscale partner? Dan is de drempel 7.400 euro.

De drempel voor aftrekbare schulden

Je mag je schulden in box 3 alleen aftrekken als ze boven de schuldendrempel uitkomen. De drempel is het bedrag dat je niet mag aftrekken. Alleen het deel van je schulden dat boven de drempel uitkomt, is aftrekbaar.

De drempel is voor iedereen hetzelfde. Het maakt niet uit hoeveel vermogen je hebt. De drempel wordt elk jaar aangepast. De drempel voor 2024 is 3.700 euro. Heb je een fiscale partner? Dan is de drempel het dubbele bedrag, dus 7.400 euro.

De Belastingdienst rekent voor je uit hoeveel je mag aftrekken. Je hoeft dit zelf niet te berekenen.

Schulden die niet aftrekbaar zijn

Niet alle schulden mag je aftrekken in box 3. Er zijn een aantal schulden die je niet mee mag tellen in je vermogen. Deze schulden zijn niet aftrekbaar⁚

• De hypotheekschuld voor je eerste woning.
• Schulden met een looptijd van minder dan een jaar.
• Ondernemingsschulden.
• Belastingschulden.
• Schulden die niet opeisbaar zijn omdat je de langstlevende echtgenoot bent.

Het is belangrijk om te weten welke schulden je wel en niet mag aftrekken. Zo voorkom je dat je te veel belasting betaalt.

Het heffingsvrij vermogen in box 3

Het heffingsvrij vermogen is het bedrag aan vermogen waarover je geen belasting betaalt in box 3. In 2024 is het heffingsvrij vermogen 57.000 euro per persoon. Heb je een fiscale partner? Dan is het heffingsvrij vermogen 114.000 euro.

Het heffingsvrij vermogen wordt elk jaar aangepast. In 2025 stijgt het heffingsvrij vermogen naar 57.684 euro per persoon.

Als je vermogen hoger is dan het heffingsvrij vermogen, dan betaal je belasting over het verschil. Dit verschil wordt de grondslag sparen en beleggen genoemd.

Het heffingsvrij vermogen is belangrijk om te weten, omdat het invloed heeft op hoeveel belasting je betaalt over je vermogen.

De impact van schulden op je belastingaangifte

Schulden kunnen een grote impact hebben op je belastingaangifte. Als je schulden hebt die aftrekbaar zijn in box 3, dan kan dit je belastingaanslag verlagen. Dit komt omdat je dan minder belasting betaalt over je vermogen.

Het is daarom belangrijk om te weten welke schulden aftrekbaar zijn en hoeveel je mag aftrekken. Je kunt dan je belastingaangifte zo gunstig mogelijk invullen.

De Belastingdienst heeft een aantal regels over schulden die je mag aftrekken. Het is belangrijk om deze regels goed te lezen en te begrijpen. Zo voorkom je dat je te veel belasting betaalt of dat je je belastingaangifte onjuist invult.

Als je twijfelt over je belastingaangifte, dan kun je altijd contact opnemen met de Belastingdienst.