Rijksoverheid en ondernemers: Ontdek de ondersteuning die je krijgt!

Inleiding

De Nederlandse overheid biedt verschillende subsidies en regelingen aan om ondernemers te ondersteunen. Dit kan variëren van financiële steun voor startende ondernemers tot subsidies voor innovatie en duurzaamheid. Ben je benieuwd welke mogelijkheden er voor jou zijn? In deze gids bespreken we de belangrijkste subsidies en regelingen voor ondernemers in Nederland, zodat je kunt bepalen welke opties het beste bij jouw bedrijf passen.

Overzicht van subsidies en regelingen

De Nederlandse overheid stimuleert ondernemerschap met een breed scala aan subsidies en regelingen. Deze worden aangeboden via de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO.nl). De RVO.nl is het aanspreekpunt voor ondernemers die op zoek zijn naar financiële steun, advies en ondersteuning bij het realiseren van hun plannen. De meeste subsidies en regelingen richten zich op het bevorderen van innovatie, duurzaamheid en het stimuleren van de economie.

Naast de nationale subsidies zijn er ook Europese subsidies beschikbaar, die ondernemers kunnen aanvragen via het Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling (EFRO) en het Europees Sociaal Fonds (ESF). Deze subsidies richten zich op projecten die bijdragen aan de economische ontwikkeling, sociale inclusie en duurzaamheid in Europa.

De overheid biedt daarnaast fiscale voordelen en aftrekposten die ondernemers kunnen benutten om hun belastingdruk te verlagen. Deze voordelen zijn gericht op het stimuleren van investeringen, het aannemen van personeel en het bevorderen van innovatie.

Subsidies voor startende ondernemers

De overheid stimuleert startende ondernemers met verschillende subsidies en regelingen. Deze zijn bedoeld om de start van je onderneming te vergemakkelijken en om je te helpen om te groeien.

Startersaftrek

De startersaftrek is een belangrijke fiscale regeling voor beginnende ondernemers. Deze aftrekpost is een onderdeel van de zelfstandigenaftrek, die alle ondernemers kunnen claimen. Met de startersaftrek mag je een extra bedrag van je belastbare winst aftrekken, waardoor je minder belasting betaalt. De startersaftrek is in 2022 vastgesteld op €2.123. Dit bedrag blijft voorlopig gelijk, maar de zelfstandigenaftrek wordt de komende jaren wel verlaagd.

Om in aanmerking te komen voor de startersaftrek, moet je aan het urencriterium voldoen. Dit betekent dat je minstens 1.225 uur aan je bedrijf moet besteden in het jaar waarover je aangifte doet. De startersaftrek kan maximaal drie keer worden toegepast in de eerste vijf jaar na de start van je onderneming. Je claimt deze aftrekpost bij je jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting (IB).

De startersaftrek is een waardevolle stimulans voor beginnende ondernemers, omdat het hun belastinglast vermindert in de eerste jaren van hun onderneming. Het is belangrijk om te controleren of je aan alle voorwaarden voldoet en om de aftrekpost tijdig te claimen bij je aangifte.

Kosten voor voorbereiding op ondernemerschap

Voordat je daadwerkelijk met je onderneming van start gaat, maak je waarschijnlijk al kosten om je goed voor te bereiden. Denk hierbij aan kosten voor het oprichten van je bv of eenmanszaak, de aanschaf van werkmiddelen zoals een laptop, of het laten uitvoeren van een marktonderzoek. Deze startkosten of aanloopkosten mag je meenemen bij je eerste belastingaangifte.

Het is belangrijk dat je deze kosten kunt aantonen. Bewaar daarom al je facturen zorgvuldig en houd een administratie bij waarin je alle gemaakte kosten duidelijk registreert. Deze administratie zal je later van pas komen om je uitgaven te onderbouwen bij je aangifte. Door deze kosten te verrekenen, kun je je belastingdruk in de beginfase van je onderneming verlagen.

Het is belangrijk om te weten welke kosten je kunt opnemen als startkosten. Raadpleeg hiervoor de belastingdienst of een fiscaal adviseur. Zij kunnen je precies vertellen welke kosten aftrekbaar zijn en hoe je deze moet declareren;

Afschrijving

Als startende ondernemer investeer je waarschijnlijk al in bedrijfsmiddelen bij de start van je onderneming. Veel van deze bedrijfsmiddelen, zoals computers, machines of auto's, heb je meerdere jaren nodig. Je mag jaarlijks een bepaald bedrag van de winst aftrekken voor de waardevermindering van deze bedrijfsmiddelen. Dit heet afschrijven.

Als startende ondernemer mag je zelf bepalen hoe en wanneer je afschrijft. Dit kan een groot voordeel zijn, omdat je zo de belastingdruk over de jaren kunt spreiden. Het is echter belangrijk om te weten dat je alleen kunt afschrijven op bedrijfsmiddelen die je gebruikt voor je onderneming. Privé-aankopen vallen hier niet onder.

De manier waarop je afschrijft, hangt af van het type bedrijfsmiddel en de afschrijvingsmethode die je kiest. Er zijn verschillende afschrijvingsmethoden, zoals de lineaire afschrijving en de degressieve afschrijving. De belastingdienst heeft richtlijnen voor de afschrijvingstermijnen van verschillende bedrijfsmiddelen. Raadpleeg de belastingdienst of een fiscaal adviseur voor meer informatie over afschrijving en de juiste afschrijvingsmethode voor jouw bedrijfsmiddelen.

Wet Bevordering Speur- en Ontwikkelingswerk (WBSO)

De Wet Bevordering Speur- en Ontwikkelingswerk (WBSO) is een belangrijke fiscale regeling voor ondernemers die investeren in innovatie. Deze regeling stimuleert onderzoek en ontwikkeling (R&D) door ondernemers in Nederland. Met de WBSO kun je een deel van de loonkosten voor R&D-activiteiten terugkrijgen. Dit kan een aanzienlijk bedrag zijn, vooral voor startende ondernemers die veel investeren in innovatie.

De WBSO is een fiscale stimuleringsregeling, wat betekent dat je de subsidie niet direct ontvangt, maar via een verlaging van je belastingaanslag. De hoogte van de subsidie hangt af van de omvang van je R&D-activiteiten en de complexiteit van het onderzoek. Als startende ondernemer kun je in totaal ruim €20.000 terugkrijgen via de WBSO.

Om in aanmerking te komen voor de WBSO, moet je voldoen aan een aantal voorwaarden. Je moet bijvoorbeeld aantonen dat je onderzoek doet naar technologische vernieuwingen die relevant zijn voor je eigen onderneming. De RVO.nl (Rijksdienst voor Ondernemend Nederland) beoordeelt je aanvraag en bepaalt of je in aanmerking komt voor de WBSO;

MKB-winstvrijstelling

De MKB-winstvrijstelling is een fiscale regeling die is bedoeld om de winst van kleine en middelgrote ondernemingen (MKB) te stimuleren. Met deze regeling mag je een deel van je winst vrijwaren van belasting. Dit betekent dat je minder belasting betaalt over je winst, waardoor je meer geld overhoudt om te investeren in je onderneming. De MKB-winstvrijstelling is een belangrijke regeling voor ondernemers, omdat het hun belastingdruk verlaagt en hun winstgevendheid verbetert.

De MKB-winstvrijstelling is niet afhankelijk van het urencriterium, wat betekent dat je deze regeling kunt claimen, ongeacht het aantal uren dat je aan je onderneming besteedt. De hoogte van de MKB-winstvrijstelling is afhankelijk van de hoogte van je winst. In 2022 is de MKB-winstvrijstelling 14% van je winst. Dit betekent dat je over 14% van je winst geen belasting hoeft te betalen.

De MKB-winstvrijstelling is een automatisch toegepaste regeling. Je hoeft deze regeling niet expliciet aan te vragen; De belastingdienst berekent de MKB-winstvrijstelling automatisch bij het invullen van je aangifte inkomstenbelasting. Het is echter belangrijk om op de hoogte te zijn van deze regeling, zodat je weet dat je gebruik kunt maken van dit fiscale voordeel.

Kleineondernemersregeling

De Kleineondernemersregeling (KOR) is een fiscale regeling die is bedoeld om de administratieve lasten voor kleine ondernemers te verminderen. Als je voldoet aan de voorwaarden van de KOR, hoef je geen btw in rekening te brengen bij je klanten. Dit betekent dat je kunt werken tegen lagere tarieven, wat een concurrentievoordeel kan zijn, vooral in de beginfase van je onderneming.

Om in aanmerking te komen voor de KOR, moet je in het lopende belastingjaar een omzet verwachten van €20.000 of minder. Als je aan deze voorwaarde voldoet, kun je vrijstelling krijgen voor de btw. Je hoeft dan geen btw te berekenen en af te dragen over je omzet. Dit kan je administratieve lasten aanzienlijk verminderen, omdat je geen btw-aangiftes hoeft in te dienen.

De KOR is een waardevolle regeling voor kleine ondernemers die starten met hun bedrijf. Het kan je helpen om je administratieve lasten te verminderen en je concurrentiepositie te versterken. Het is belangrijk om te controleren of je aan de voorwaarden voldoet en om de regeling tijdig aan te vragen bij de belastingdienst.

Financiële steun voor startende ondernemers

Naast belastingvoordelen kun je als starter ook profiteren van financiële regelingen. Deze regelingen kunnen je helpen om de benodigde financiering te krijgen voor de start van je bedrijf.

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz)

Het Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) is een regeling die bedoeld is om mensen die vanuit een uitkering hun eigen bedrijf willen starten, te ondersteunen. De Bbz biedt verschillende vormen van financiële steun, zoals een tijdelijke aanvulling op je inkomen of een lening voor bedrijfskapitaal. De regeling is bedoeld om de financiële risico's van het starten van een eigen bedrijf te verkleinen en om je een betere start te geven.

Om in aanmerking te komen voor de Bbz, moet je voldoen aan een aantal voorwaarden. Je moet bijvoorbeeld aantonen dat je een goed ondernemingsplan hebt en dat je bedrijf levensvatbaar is. Je moet ook voldoen aan de voorwaarden van de gemeente waar je woont. De Bbz wordt door de gemeente toegekend. Je kunt de Bbz aanvragen bij de gemeente waar je woont.

De Bbz kan een waardevolle steun zijn voor mensen die vanuit een uitkering willen ondernemen. Het kan je helpen om je startkosten te dekken en om je bedrijf de eerste tijd te laten draaien. Het is belangrijk om te controleren of je aan de voorwaarden voldoet en om tijdig de Bbz aan te vragen bij je gemeente.

Microfinanciering

Microfinanciering is een vorm van financiering die speciaal is gericht op kleine en beginnende ondernemers. Deze vorm van financiering is bedoeld om ondernemers te helpen die niet altijd gemakkelijk toegang hebben tot traditionele bankleningen. Microfinanciering wordt vaak aangeboden door gespecialiseerde instellingen, zoals Qredits.

De voordelen van microfinanciering zijn dat je vaak een lening kunt krijgen tegen een gunstig tarief en met een lange looptijd. Naast de financiële ondersteuning kun je ook coaching krijgen om het maximale uit je financiering te halen. Dit kan je helpen om je onderneming succesvol te laten groeien.

Microfinanciering is een waardevolle optie voor startende ondernemers die niet altijd gemakkelijk toegang hebben tot traditionele bankleningen. Het kan je helpen om de benodigde financiering te krijgen om je bedrijf te starten en te laten groeien. Het is belangrijk om de verschillende aanbieders van microfinanciering te vergelijken en te kiezen voor de optie die het beste bij jouw behoeften past.

BMKB-regeling

De BMKB-regeling (Borgstellingsregeling MKB-kredieten) is een regeling die is bedoeld om het risico voor banken te verkleinen bij het verstrekken van leningen aan het MKB. Als je een starterslening afsluit bij je bank of een andere financier, kun je mogelijk in aanmerking komen voor een borgstelling door de overheid. Het Ministerie van Economische Zaken en Klimaat (EZK) staat dan garant voor een deel van je lening.

Door deze borgstelling kan je bank je meer lenen dan je op basis van je eigen onderpand zou krijgen. Dit is vooral handig voor startende ondernemers die nog geen lange kredietgeschiedenis hebben. De BMKB-regeling kan je helpen om de benodigde financiering te krijgen om je bedrijf te starten of te laten groeien.

Je kunt de BMKB-regeling aanvragen via je bank of financier. Zij zullen beoordelen of je aan de voorwaarden voldoet en of je in aanmerking komt voor de regeling. De voorwaarden van de BMKB-regeling kunnen per bank verschillen. Het is belangrijk om de voorwaarden goed te lezen voordat je een aanvraag indient.

Subsidies voor innovatie en duurzaamheid

De Nederlandse overheid stimuleert ondernemers die zich richten op innovatie en duurzaamheid met een breed scala aan subsidies en regelingen. Deze subsidies zijn bedoeld om ondernemers te helpen bij het ontwikkelen van nieuwe producten, diensten en technologieën die bijdragen aan een duurzame economie.

Voorbeelden van subsidies voor innovatie zijn de WBSO (Wet Bevordering Speur- en Ontwikkelingswerk), de Innovatiebox en het Innovatiekrediet. Deze subsidies zijn bedoeld om ondernemers te stimuleren om te investeren in onderzoek en ontwikkeling en om nieuwe technologieën te ontwikkelen.

Voorbeelden van subsidies voor duurzaamheid zijn de Subsidieregeling Verduurzaming MKB (SVM), de Willekeurige afschrijving milieu-investeringen (Vamil), de Milieu-investeringsaftrek (MIA) en de Energie-investeringsaftrek (EIA). Deze subsidies zijn bedoeld om ondernemers te stimuleren om te investeren in duurzame technologieën en om hun CO2-uitstoot te verminderen.

Aanvragen van subsidies

Het aanvragen van subsidies kan soms een complex proces zijn. Het is belangrijk om je goed te informeren over de voorwaarden van de verschillende subsidies en om je aanvraag zorgvuldig voor te bereiden.

De meeste subsidieregelingen hebben een inschrijfperiode. Let goed op de aanvraagperiodes en dien je aanvraag tijdig in. Houd er rekening mee dat er geruime tijd overheen kan gaan voordat een beslissing op een subsidieaanvraag wordt genomen.

Voor vrijwel alle subsidieregelingen is het noodzakelijk dat je een goede projectadministratie bijhoudt. Zorg dat je cijfers op orde zijn. Vaak is een accountantscontrole noodzakelijk.

Het is belangrijk om de voorwaarden van de subsidie goed te lezen voordat je een aanvraag indient. Controleer of je aan alle voorwaarden voldoet en of je aanvraag compleet is. Maak gebruik van de tips en informatie die de RVO.nl en andere instanties bieden om je aanvraag te optimaliseren.

Conclusie

De Nederlandse overheid biedt een breed scala aan subsidies en regelingen om ondernemers te ondersteunen in alle fases van hun onderneming. Of je nu start met een nieuw bedrijf, investeert in innovatie, werkt aan duurzame oplossingen of je bedrijf wilt laten groeien, er zijn verschillende mogelijkheden om je financiële lasten te verlagen en je onderneming te stimuleren.

Het is belangrijk om je goed te informeren over de verschillende subsidies en regelingen die beschikbaar zijn. De RVO.nl (Rijksdienst voor Ondernemend Nederland) is een waardevolle bron van informatie over subsidies en regelingen voor ondernemers. Je kunt op de website van de RVO.nl zoeken naar subsidies die relevant zijn voor jouw bedrijf.

Het aanvragen van subsidies kan soms een complex proces zijn. Het is belangrijk om je goed te informeren over de voorwaarden en om je aanvraag zorgvuldig voor te bereiden. Neem contact op met de RVO.nl of een fiscaal adviseur als je vragen hebt over subsidies en regelingen.