Onbelaste Reiskostenvergoeding ZZP: Zo maximaliseer je je aftrekposten

De Reiskostenvergoeding voor ZZPers in 2024

Als zzper mag je in 2024 €0,23 per kilometer aftrekken van je winst voor zakelijke ritten met je privéauto, fiets of motor/brommer. Deze vergoeding geldt ook voor kilometers die je maakt voor woon-werkverkeer. Je mag ook €0,23 per kilometer aftrekken voor zakelijke ritten met een gehuurde auto. De btw over het onderhoud, reparaties en gebruik van je auto is ook aftrekbaar voor zakelijke kilometers.

De onbelaste reiskostenvergoeding is in 2024 verhoogd van €0,21 naar €0,23 per kilometer. Dit betekent dat je als zzper meer geld terugkrijgt van de belastingdienst als je zakelijke kilometers maakt.

Reiskostenvergoeding met de Privéauto

Als zzper mag je met je opdrachtgever een reiskostenvergoeding afspreken. Je hoeft je daarbij niet te houden aan de norm van de Belastingdienst. Dus als je opdrachtgever akkoord gaat, mag je ook €0,50 afspreken per kilometer die je voor hem reist. Je zet het totaal aantal kilometers op de factuur en berekent hiervoor de gebruikelijke btw. Let op dat alleen €0,23 per kilometer onbelast is. Het resterende bedrag wordt belast als winst.

Voor zakelijke ritten met je privéauto (geldt ook voor de fiets of een motor/brommer) mag je €0,23 per kilometer aftrekken van je winst. Deze vergoeding is belastingvrij. De €0,23 per kilometer geldt ook voor de kilometers van woon-werkverkeer. De Nederlandse overheid stimuleert ondernemerschap. In 2024 mag je 23 cent per kilometer aftrekken van je winst en voor het jaar 2022 mag je 19 cent per kilometer aftrekken. Let op, deze vergoeding van 21 cent per kilometer (voor 2023) geldt ook voor de kilometers van woon-werkverkeer. In het geval van reizen met een privévervoermiddel zijn de reiskosten voor woon-werkverkeer namelijk wel zakelijk.

Je mag een hogere reiskostenvergoeding vragen dan €0,23 per gereden kilometer. Als je een hogere vergoeding vraagt, dan moet je over het verschil tussen €0,23 en het bedrag dat je vraagt, belasting betalen. Het is dus in je voordeel om de maximale vergoeding van €0,23 per kilometer te vragen.

Als je met je privéauto reist voor een zakelijk doel, mag je de reiskosten aftrekken van je winst. Je mag de werkelijk gemaakte kosten aftrekken, maar je mag ook een vast bedrag per kilometer aftrekken. De maximale vast bedrag per kilometer is €0,23 per kilometer.

Je kunt de reiskostenvergoeding zelf berekenen of je kunt een online tool gebruiken. Er zijn verschillende online tools beschikbaar die je kunnen helpen met het berekenen van je reiskostenvergoeding.

Het is belangrijk om je reiskosten goed te administreren. Bewaar je facturen, bonnetjes en kilometerregistratie. Zo kun je aantonen dat je recht hebt op de reiskostenvergoeding. Je moet de reiskostenvergoeding kunnen onderbouwen met bewijsstukken. Bewaar daarom alle bewijsstukken ten minste vijf jaar.

Reiskostenvergoeding met het Openbaar Vervoer

Als zzper heb je de vrijheid om overal te werken. Je gaat op bezoek bij een (potentiële) klant, maakt gebruik van een externe (flex)werkplek of werkt op het kantoor van een opdrachtgever. Wanneer je reist kan je hier een vergoeding voor krijgen. Maar hoe werkt de kilometervergoeding voor zzpers in 2024?

Als je met het openbaar vervoer of de taxi gaat, zijn je reiskosten volledig aftrekbaar. Je moet wel kunnen aantonen dat je het ov of een taxi gebruikt hebt. Download dus een declaratieoverzicht van al je ritten als pdf. Bij je aangifte kun je alle kosten invullen het kopje Overige bedrijfskosten. Krijgt u van uw werkgever(s) reiskostenvergoeding(en) voor uw reiskosten openbaar vervoer? Dan moet u het bedrag dat u mag aftrekken eerst verminderen met die vergoeding(en). Gebruik voor het bepalen van de reisaftrek openbaar vervoer de tabellen hieronder. Reis je als zzper voor een zakelijk doel met het openbaar vervoer? Dan mag je je reiskosten opvoeren als zakelijke kosten. Deze kosten mag je helemaal aftrekken van je opbrengsten. Op de website ov-chipkaart.nl kun je een declaratieoverzicht maken van je zakelijke reizen.

De onbelaste reiskostenvergoeding biedt de mogelijkheid voor werkgevers om maximaal €0,19 per kilometer belastingvrij te vergoeden⁚ het ligt aan de afspraken tussen werkgever en werknemer of en tegen welke hoogte de reiskosten worden vergoed. In 2019 is een kaartje van 11 goed voor 0,99 aan btw. Dat is het bedrag dat je als voorbelasting op mag voeren. Het bedrag exclusief de btw gebruik je als aftrekpost ten opzichte van de winst. Je kunt op deze manier de OV kosten die je als zzper maakt zakelijk van de winst aftrekken.

De werkelijke kosten van de reis met het openbaar vervoer of taxi zijn aftrekbaar (ex 9 btw). Wel moet je de bewijsstukken (kaartjes of online overzicht) bewaren. Ook de kilometers die je maakt op je privéfiets zijn aftrekbaar voor de belasting. Hiervoor mag je jezelf €0,23 per kilometer belastingvrij uitkeren als reiskostenvergoeding voor zzpers.

Aftrekbare Reiskosten voor ZZPers

Als zzper mag je verschillende reiskosten aftrekken van je winst. Dit kan je aanzienlijk wat geld besparen tijdens je belastingaangifte.

In dit artikel vertellen we je alles over aftrekbare kosten voor zzpers. We bespreken de volgende onderwerpen⁚

• De onbelaste reiskostenvergoeding voor zzpers
• De aftrekbaarheid van reiskosten met de auto, fiets of te voet
• De aftrekbaarheid van reiskosten met het openbaar vervoer
• De aftrekbaarheid van reiskosten voor woon-werkverkeer

Als je voldoet aan het urencriterium, krijg je belastingvoordeel. De Nederlandse overheid stimuleert ondernemerschap.

Ben je al je gemaakte kosten van de afgelopen periode op een rijtje aan het zetten, bijvoorbeeld voor het doen van belastingaangifte, en twijfel je hierbij over welke kosten voor jou als zzper wel of niet aftrekbaar zijn? In dit artikel vertellen we je alles over aftrekbare kosten voor zzpers... De belastingvrije voet voor woon-werk en werk-werkkilometers is met ingang van 1 januari 2023 verhoogd naar €0,21 per kilometer. Deze vergoeding geldt niet in alle gevallen. We schetsen hieronder 3 situaties die veel voorkomen. Situatie 1⁚ je reist met een privéauto, fiets of te voet. Je maakt kilometers. Reizen kost geld. Als zzper kom je in aanmerking voor verschillende aftrekposten. Als je voldoet aan het urencriterium kan je dit duizenden euros belastingvoordeel aan zelfstandigen- en startersaftrek opleveren. Daarnaast mag je ook alle zakelijke kosten aftrekken.

In dit artikel zetten we alle mogelijke vormen van vervoer voor jou als ZZPer op een rij, met de bijhorende fiscale regels omtrent vergoedingen (onder andere de vaste vergoeding van €0,19 per kilometer), de aftrekbaarheid van kosten en de BTW. Gebruikt u in uw onderneming een vervoermiddel dat uw eigendom is of dat u privé huurt, bijvoorbeeld een auto, motor of een fiets? Dan mag u voor de zakelijke ritten €0,23 per kilometer aftrekken van uw winst. Woon-werkverkeer valt voor de inkomstenbelasting onder zakelijke kilometers.

Belangrijke Punten om te Onthouden

Hier zijn een aantal belangrijke punten om te onthouden over de onbelaste reiskostenvergoeding voor zzpers in 2024⁚

• De maximale onbelaste reiskostenvergoeding is €0,23 per kilometer. Dit geldt voor alle zakelijke kilometers, inclusief woon-werkverkeer.
• Je kunt de onbelaste reiskostenvergoeding zelf berekenen of je kunt een online tool gebruiken. Er zijn verschillende online tools beschikbaar die je kunnen helpen met het berekenen van je reiskostenvergoeding.
• Het is belangrijk om je reiskosten goed te administreren. Bewaar je facturen, bonnetjes en kilometerregistratie. Zo kun je aantonen dat je recht hebt op de reiskostenvergoeding. Je moet de reiskostenvergoeding kunnen onderbouwen met bewijsstukken. Bewaar daarom alle bewijsstukken ten minste vijf jaar.
• Als je een hogere reiskostenvergoeding vraagt dan €0,23 per kilometer, dan moet je over het verschil belasting betalen. Het is dus in je voordeel om de maximale vergoeding van €0,23 per kilometer te vragen.
• De onbelaste reiskostenvergoeding is een belangrijke regeling voor zzpers. Door de onbelaste reiskostenvergoeding te gebruiken, kun je aanzienlijk wat geld besparen op je belastingaangifte.

Zorg ervoor dat je op de hoogte bent van de regels voor de onbelaste reiskostenvergoeding. Zo kun je ervoor zorgen dat je het maximale belastingvoordeel krijgt.