ZZP'er en Mangawacht: Wat te verwachten van je salaris en belasting

Het Salaris van een Mangawacht ZZP

Het gemiddelde salaris van een Mangatwacht in Nederland in 2024 is €2.600 bruto per maand. Dit betekent dat een Mangatwacht ZZP gemiddeld €17,34 per uur verdient. Deze bedragen kunnen echter variëren afhankelijk van de specifieke ervaring en vaardigheden van de Mangatwacht ZZP.

Als brandwacht ZZP profiteer je van meer vrijheid en kun je je eigen ZZP uurtarief bepalen.

Belasting over je ZZP Salaris

Als ZZPer is het vaak onduidelijk hoe het werkt met het uitkeren van je salaris. Wanneer betaal je belasting over je ZZP salaris? Als zzper ben je verplicht om belasting te betalen over het inkomen dat je verdient. Dit inkomen wordt beschouwd als winst uit onderneming en valt onder de inkomstenbelasting. Je winst is je omzet minus je kosten – alles exclusief btw als je btw-plichtig bent. Als zzper is dit in feite je netto salaris.

Je betaalt de belasting namelijk niet over de omzet, maar over je belastbaar inkomen. En tussen je omzet en belastbaar inkomen zitten nog allerlei zaken die je van je omzet moet aftrekken, zoals de kosten die je hebt gemaakt voor je bedrijf. Denk hierbij aan de kosten voor materialen, reizen, opleidingen, abonnementen en software.

Veel zzpers zeggen dat je ongeveer een derde tot de helft van je omzet opzij moet zetten. Maar in die redenatie gaat iets mis. Je betaalt de belasting namelijk niet over de omzet, maar over je belastbaar inkomen. En tussen je omzet en belastbaar inkomen zitten nog allerlei zaken die je van je omzet moet aftrekken, zoals de kosten die je hebt gemaakt voor je bedrijf. Denk hierbij aan de kosten voor materialen, reizen, opleidingen, abonnementen en software.

Als je in loondienst bent, krijg je gewoon elke maand een nettosalaris op je rekening gestort. Maar als zzper mag je niet elk bedrag dat je ontvangt als salaris zien. Je moet er namelijk nog belasting over betalen. Om te voorkomen dat je per ongeluk te veel uitgeeft, is het belangrijk om je uitgaven te plannen en geld opzij te zetten voor de belasting.

De Zelfstandigenaftrek

Bent u ondernemer, voldoet u aan het urencriterium en hebt u aan het begin van het kalenderjaar de AOW-leeftijd nog niet bereikt? Dan is de zelfstandigenaftrek in 2024 een bedrag van €3.750. In 2024 is het belastingvoordeel van de zelfstandigenaftrek beperkt. Het voordeel wordt berekend met een tarief van 36,97. De zelfstandigenaftrek is een aftrekpost die u als zzp'er kunt gebruiken om uw belastbaar inkomen te verlagen. Dit betekent dat u minder belasting hoeft te betalen over uw winst uit onderneming.

De zelfstandigenaftrek is een van de vele aftrekposten die u als zzp'er kunt gebruiken om uw belastbaar inkomen te verlagen. Andere aftrekposten zijn bijvoorbeeld de startersaftrek, de mkb-winstvrijstelling en de aftrek voor scholingskosten.

Als de Belastingdienst u als zelfstandig ondernemer ziet, kunt u profiteren van aftrekposten, zoals de zelfstandigenaftrek en de startersaftrek. U hoeft dan minder belasting te betalen over uw winst.

Het is belangrijk om te weten dat de zelfstandigenaftrek niet automatisch wordt toegepast. U moet deze zelf opgeven in uw aangifte inkomstenbelasting.

Privéonttrekkingen

Alle bedragen die je gedurende het jaar hebt overgemaakt naar je privérekening, wat voor jou dus jouw salaris is, noemt de belastingdienst privéonttrekkingen. Deze privéonttrekkingen zorgen ervoor dat het saldo op je zakelijke rekening lager wordt. Maar dit uitgekeerde salaris aan jezelf is eigenlijk een verlaging van je eigen vermogen en moet je dus als zzp'er als privéonttrekking aangeven in je aangifte.

De belastingdienst wil graag weten hoeveel geld je uit je bedrijf hebt gehaald, zodat ze kunnen bepalen hoeveel belasting je moet betalen. Je kunt privéonttrekkingen op verschillende manieren doen, bijvoorbeeld door geld te storten op je eigen rekening, door te betalen met een zakelijke creditcard of door geld te gebruiken uit de kas van je bedrijf.

Het is belangrijk om goed bij te houden hoeveel geld je hebt onttrokken aan je bedrijf. Dit kan je doen door een administratie bij te houden of door gebruik te maken van een boekhoudpakket.

Feit of fabel⁚ als je geen salaris uitkeert aan jezelf, betaal je minder belasting. Dit is een FABEL. Je betaalt namelijk inkomstenbelasting (en btw) over je winst uit onderneming.

Belastingplicht voor ZZP'ers

Als zzper moet je er zelf voor zorgen dat je de belastingen kunt betalen. Het kan zijn dat je de ene maand meer verdient dan de andere. Voorkom verrassingen en zet hiervoor geld opzij op een (aparte) zakelijke spaarrekening. Bedenk hoe je omgaat met een periode waarin je minder inkomsten hebt.

De belastingdienst gaat vanaf 2025 opnieuw controleren of iemand wel echt zzper is (zie ook het artikel Ben jij een échte zzper?). Over die maatregel is veel onduidelijkheid en onrust onder zzp'ers. De Belastingdienst wil met deze controle voorkomen dat mensen die eigenlijk in loondienst zouden moeten zijn, zich als zzp'er registreren om zo minder belasting te hoeven betalen.

Zorgorganisaties hopen dat strengere controle door de belastingdienst zelfstandigen zonder personeel (zzpers) zal motiveren om in dienst te komen. Maar het gevaar bestaat dat ze in plaats daarvan hun werk zullen stoppen, omdat ze de administratieve rompslomp niet aandurven.

Met deze checklist beoordeelt u of een arbeidsrelatie met een zzper mogelijk wordt gezien als een dienstverband. Dit helpt bij het vermijden van naheffingen en boetes van de Belastingdienst, die weer kunnen leiden tot een naheffing van de inkomstenbelasting.

Geld opzij zetten voor de Belasting

Reserveer ongeveer 25% van elke euro winst voor belastingen en premies. Zo weet je zeker dat je niet voor vervelende verrassingen komt te staan. Wil je zelf een berekening maken? Klik dan hier. Wil jij meer grip op jouw onderneming? Door (deels) zelf je boekhouding te doen heb je altijd inzicht in je financiële situatie;

Veel zzpers zeggen dat je ongeveer een derde tot de helft van je omzet opzij moet zetten. Maar in die redenatie gaat iets mis. Je betaalt de belasting namelijk niet over de omzet, maar over je belastbaar inkomen. En tussen je omzet en belastbaar inkomen zitten nog allerlei zaken die je van je omzet moet aftrekken, zoals de kosten die je hebt gemaakt voor je bedrijf. Denk hierbij aan de kosten voor materialen, reizen, opleidingen, abonnementen en software.

Bereken nauwkeurig je zzp-inkomstenbelasting en ontdek manieren om belasting te optimaliseren. Neem controle over je financiën.

Hoeveel mag je als zzper verdienen zonder belasting te betalen?

Hoeveel mag je als zzper belastingvrij verdienen in 2024?

Netto Besteedbaar Inkomen

Wil je snel weten wat je netto over zal houden als zzper? Bereken dan jouw besteedbaar inkomen via onderstaande calculator. Het bedrag onder aan de streep geeft jou een goed beeld van je nieuwe netto inkomen als zzper. Let op⁚ de calculator werkt op basis van het belastingstelsel van 2024.

Wat is uw netto besteedbaar inkomen als zzper of ib-ondernemer? Bereken het zelf. Gebruik onze 41 rekentools voor ondernemers.

Handige berekeningen voor de ondernemer, zzper en dga. Bereken het allemaal zelf met onze rekentools voor ondernemers.

Als zzper moet je er zelf voor zorgen dat je de belastingen kunt betalen. Het kan zijn dat je de ene maand meer verdient dan de andere. Voorkom verrassingen en zet hiervoor geld opzij op een (aparte) zakelijke spaarrekening. Bedenk hoe je omgaat met een periode waarin je minder inkomsten hebt.

De aangegeven winst wordt dan als loon aangemerkt, waardoor bijvoorbeeld de zelfstandigenaftrek en de mkb-winstvrijstelling vervallen.

Belastingen en Premies voor ZZP'ers

Allereerst een belangrijk onderwerp⁚ je salaris als zzper. Dat bestaat eigenlijk niet. Als ondernemer met een eenmanszaak of vof, wat voor de meeste zzpers geldt, heb je geen salaris. In plaats daarvan heb je winst uit onderneming. En over deze winst uit onderneming betaal je belasting. De uitkomst hiervan is jouw netto salaris. Welke belastingen en premies moet je als zzoer betalen? Er zijn verschillende belastingen en premies die je af moet dragen als zzper, waaronder⁚

• Inkomstenbelasting
• Zorgverzekeringswet
• Omzetbelasting, ook wel btw genoemd

Welke belastingen betaal je als zzper? Welke tips zijn er voor je aangifte inkomstenbelasting en btw? Bekijk de checklist belastingen voor zzpers.

Alles wat je moet weten over inkomstenbelasting als zzper. Zorg dat je goed voorbereid bent voor je aangifte.

Easy and free online accounting The one system for freelancers to easily manage their books online.

Ontvang Handige Tools Direct in Je Inbox! Blijf up-to-date met de nieuwste tools en hulpmiddelen. Schrijf je nu in voor onze nieuwsbrief! Bij het inschrijven ga ik akkoord met de