Hoe Wordt je AOW en Pensioen Belast?

Inleiding

Als u met pensioen gaat, verandert uw inkomen. Dit heeft direct gevolgen voor uw belastingen. U ontvangt dan AOW en mogelijk ook een aanvullend pensioen. De hoogte van uw pensioeninkomsten en uw AOW-uitkering bepalen hoeveel belasting u betaalt. In dit artikel bespreken we de belangrijkste aspecten van inkomstenbelasting voor AOW-gerechtigden en pensioengerechtigden.

AOW en Pensioen⁚ Belasting in Box 1

Uw pensioen, AOW-uitkering of andere uitkering of loon hoort tot uw belastbare inkomen uit werk en woning (box 1). Over dit inkomen betaalt u belasting via een oplopend tarief. U gaat naar verhouding meer belasting betalen als uw inkomen hoger wordt. Over het belastbaar inkomen uit werk en woning betaalt u inkomstenbelasting. De hoogte van de inkomstenbelasting hangt af van uw totale inkomen en de tarieven die gelden voor uw leeftijdsgroep.

Als u de AOW-leeftijd bereikt hebt, hebt u recht op een AOW-uitkering. Als u stopt met werken, veranderen uw inkomstenbelasting en premie volksverzekeringen in box 1. U hebt dan een aangepast belastingtarief en andere heffingskortingen.

Het wordt daarom ‒ samen met je AOW-uitkering ‒ gewoon als inkomen belast in box 1. Maar als je de AOW-gerechtigde leeftijd hebt bereikt, zijn de tarieven voor de inkomstenbelasting wel een stuk lager. De exacte bedragen en percentages voor 2024 en 2023 vind je hieronder.

De meeste instanties houden automatisch rekening met de laagste belastingschijf. Maar als u al uw inkomens bij elkaar optelt, kan het zijn dat (een deel van) uw verzamelinkomen in een hogere belastingschijf valt. De Belastingdienst houdt alleen rekening met uw totale verzamelinkomen. Los van elkaar zijn dit allemaal bedragen die in de 1e belastingschijf vallen en wordt dus het laagste belastingtarief berekend bij het uitbetalen. Maar, als u deze bedragen bij elkaar optelt, komt u uit op een verzamelinkomen van 40.000 bruto per jaar. Het inkomen tot 37.150 (als u bent geboren op of na 1-1-1946) wordt in schijf 1a belast (19,03). Het inkomen daarboven valt in schijf 1b (36,93), met een hoger belastingtarief dan schijf 1a. Hierdoor moet u meer belasting betalen dan er al is ingehouden door de instanties.

Let op⁚ U heeft dan dus te weinig belasting betaald en krijgt daarom een naheffing van de Belastingdienst. Hiermee betaalt u het verschil alsnog.

Meer informatie over de verschillende schijven vindt u op de  website van de Belastingdienst .

Doe belastingaangifte en kijk of je geld terugkrijgt. Als je naast jouw AOW ook pensioen ontvangt en geen brief van de Belastingdienst hebt gekregen waarin staat dat je aangifte inkomstenbelasting moet doen voor 2023, kan het zijn dat er te veel belasting over jouw inkomen is ingehouden.

Kortom⁚ als u meerdere bronnen van inkomsten heeft naast uw AOW, kijk dan extra goed naar uw belastingaangifte. De hoogte van uw AOW-uitkering staat wel geregistreerd bij de Sociale Verzekeringsbank (SVB), maar de hoogte van uw overige (pensioen)inkomsten is niet altijd bekend de instanties.

Pensioen en andere uitkeringen. Als u deAOW-leeftijd bereikt hebt, hebt u recht op eenAOW-uitkering. Als u stopt met werken, veranderen uwinkomstenbelasting en premie volksverzekeringen in box 1. U hebt dan een aangepast belastingtarief en andere heffingskortingen.

In het jaar waarin u deAOW-leeftijd bereikt, verandert uw inkomen. Dat heeft gevolgen voor uw⁚ belastingtarieven. heffingskortingen. loonheffing overAOW,pensioen of lijfrente-uitkering. voorlopige aanslaginkomstenbelasting. specifieke zorgkosten.

Vanaf de maand waarin u de AOW-leeftijd bereikt, houdt de uitkerende instantie of de werkgever bij de loonheffing geen AOW-premie meer in. Bij de berek [...] [...] [end of information from the Internet]

Belastingtarieven voor AOW-Gerechtigden

Het tarief voor niet AOW-gerechtigden is hoger dan voor mensen die de AOW-gerechtigde leeftijd hebben bereikt. Maar hoe zit het met de belasting in het jaar dat je AOW krijgt? Belastingtarief. Over je pensioen tot 38.098,- betaal je 19,07 belasting (in plaats van 36,97 als je jonger bent).

Geboren in 1945 of eerder Als uw verzamelinkomen minder is dan 40.021 geldt voor u het belastingtarief van 19,07. Voor het inkomen boven dit bedrag geldt een tarief van 36,97.

Geboren op of na 1-1-1946 Als uw verzamelinkomen minder is dan 38.098 geldt voor u het belastingtarief van 19,07. Voor het inkomen boven dit bedrag geldt een tarief van 36,97. Als u pensioen én AOW ontvangt, krijgt u door 2 verschillende instanties uitbetaald. Dit is ook het geval als u minder bent gaan werken door deels vervroegd pensioen op te nemen, dan krijgt u uitbetaald door uw werkgever én uw pensioenuitvoerder. Ontvangt u pensioen van meerdere pensioenfondsen, dan zijn dat ook weer allemaal verschillende instanties die u betalen.

Over je inkomen tot 38.098,- betaal je wanneer je AOW-gerechtigd bent 19,07 belasting (in plaats van 36,97 als je jonger bent). Het inkomen is 20.000,-. De belasting is dan 3.814,-. Er geldt een algemene heffingskorting van 1.735,- (zie verderop voor een toelichting).

Bereken met deze rekentool wat u netto overhoudt van dit bruto pensioen-inkomen. Als u meerdere pensioenen heeft en/of ook ander inkomen zoals bijvoorbeeld uitkeringen uit lijfrentes, neveninkomsten, etc., gebruik dan onze rekentool bruto-netto pensioen ander inkomen.

Over de eerste belastingschijf (tot ongeveer 35.000) betaal je na je AOW-leeftijd 19,17 belasting, over de volgende schijf (tot ongeveer 70.000) betaal je 37,07 belasting en over het meerdere 49,5. Wanneer je 3 uitkeringen hebt van 15.000,- dan wordt over alle uitkeringen maximaal 19,17 belasting ingehouden.

Wilt u weten of u recht hebt op een AOW-uitkering voor alleenstaanden? Dit kunt u navragen bij de SVB. Krijgt u een AOW-uitkering voor gehuwden, maar woont u niet meer samen omdat uw partner in een verzorgingstehuis woont? Dan hebt u ook recht op de alleenstaandeouderenkorting.

Als u uw aangifte invult, ziet u meteen of u geld terugkrijgt of moet betalen. Pas als u de aangifte instuurt, doet u aangifte. U kunt het dus als proef invullen om te kijken wat u terugkrijgt. Lees hoe u aangifte inkomstenbelasting doet. U kunt tot 5 jaar belasting terugvragen.

Over de eerste belastingschijf (tot ongeveer 35.000) betaal je na je AOW-leeftijd 19,17 belasting, over de volgende schijf (tot ongeveer 70.000) betaal je 37,07 belasting en over het meerdere 49,5. Wanneer je 3 uitkeringen hebt van 15.000,- dan wordt over alle uitkeringen maximaal 19,17 belasting ingehouden.

Op uw AOW van 9.000 houdt de SVB geen belasting in. Op uw lijfrente-uitkering van 12.500 wordt door de uitkerende instantie 2.500 ingehouden, en op uw aanvullend pensioen van 12.000 wordt 2.000 ingehouden. Bij de berekening van uw aanslag inkomstenbelasting tellen wij alle inkomens [...] [...] [end of information from the Internet]

Belastingaangifte en Naheffing

Als u alleen AOW ontvangt, worden de belastingen automatisch afgetrokken van uw bruto-AOW. En dan is het vaak niet nodig om aangifte te doen. Maar wat als u AOW én aanvullende pensioeninkomsten ontvangt? Dan is het wel verstandig om aangifte over 2023 te doen, ook als u van de Belastingdienst geen brief heeft gekregen waarin staat dat u aangifte moet doen.

Als u zowel pensioen als AOW ontvangt in 2023 of 2024 wordt de loonheffing berekend per uitkering en kan het zijn dat je via de inkomstenbelasting nog belasting moet bijbetalen. Met deze module bereken je het totale bedrag van de loonheffing bij samenloop van pensioen en AOW-uitkering.

Je betaalt 36,97 inkomstenbelasting over 75.518,-. Dan blijft er nog 4.482,- van jouw inkomen over, waar je nog geen belasting over hebt betaald. Daar betaal je 49,50 belasting over; Iedere maand leg je in 2024 200,- opzij voor een aanvulling op je pensioen. Dat is 2.400,- in totaal voor 1 jaar.

De meeste instanties houden automatisch rekening met de laagste belastingschijf. Maar als u al uw inkomens bij elkaar optelt, kan het zijn dat (een deel van) uw verzamelinkomen in een hogere belastingschijf valt. De Belastingdienst houdt alleen rekening met uw totale verzamelinkomen. U ontvangt...

Als u (gedeeltelijk) stopt met werken, veranderen mogelijk uw inkomstenbelasting en premie volksverzekeringen. U heeft dan een aangepast belastingtarief en andere heffingskortingen.

De Belastingdienst raadt u aan om een voorlopige aanslag inkomstenbelasting aan te vragen om zo te voorkomen dat u later misschien in één keer veel moet bijbetalen;

U kunt bij de Belastingdienst een voorlopige aanslag aanvragen. Hiermee ziet u of u belasting moet bijbetalen en kunt u dat ook meteen al doen. Op die manier wordt u niet verrast met een (groot) bedrag dat u in een keer aan de Belastingdienst moet terugbetalen. U vraagt de voorlopige aanslag aan op de website van de Belastingdienst .

Bent u op zoek naar informatie over de jaarlijkse belastingaangifte?

Let op⁚ U heeft dan dus te weinig belasting betaald en krijgt daarom een naheffing van de Belastingdienst. Hiermee betaalt u het verschil alsnog.

Meer informatie over de verschillende schijven vindt u op de  website van de Belastingdienst .

Doe belastingaangifte en kijk of je geld terugkrijgt. Als je naast jouw AOW ook pensioen ontvangt en geen brief van de Belastingdienst hebt gekregen waarin staat dat je aangifte inkomstenbelasting moet doen voor 2023, kan het zijn dat er te veel belasting over jouw inkomen is ingehouden.

Kortom⁚ als u meerdere bronnen van inkomsten heeft naast uw AOW, kijk dan extra goed naar uw belastingaangifte. De hoogte van uw AOW-uitkering staat wel geregistreerd bij de Sociale Verzekeringsbank (SVB), maar de hoogte van uw overige (pensioen)inkomsten is niet altijd bekend de instanties.

Pensioen en andere uitkeringen. Als u deAOW-leeftijd bereikt hebt, hebt u recht op eenAOW-uitkering. Als u stopt met werken, veranderen uwinkomstenbelasting en premie volksverzekeringen in box 1. U hebt dan een aangepast belastingtarief en andere heffingskortingen.

In het jaar waarin u deAOW-leeftijd bereikt, verandert uw inkomen. Dat heeft gevolgen voor uw⁚ belastingtarieven. heffingskortingen. loonheffing overAOW,pensioen of lijfrente-uitkering. voorlopige aanslaginkomstenbelasting. specifieke zorgkosten.

Vanaf de maand waarin u de AOW-leeftijd bereikt, houdt de uitkerende instantie of de werkgever bij de loonheffing geen AOW-premie meer in. Bij de berek [...] [...] [end of information from the Internet]

Loonheffingskorting en Ouderenkorting

Loonheffingskorting is een korting op uw inkomstenbelasting, waardoor u dus minder belasting hoeft te betalen. U kunt loonheffingskorting laten toepassen op een inkomstenbron. Dit kan uw AOW zijn, of uw pensioen. U kunt hierin zelf een keuze maken; Let op⁚ Als u loonheffingskorting op uw pensioen wilt ontvangen, is het goed te checken of deze niet op bijvoorbeeld uw AOW wordt toegepast. Zo voorkomt u dat u te veel ontvangen korting achteraf terug moet betalen aan de Belastingdienst.

Op welke inkomstenbron u de loonheffingskorting het beste kunt toepassen, hangt af van uw persoonlijke situatie en voorkeur. U kunt er bijvoorbeeld ook voor kiezen  nergens  loonheffingskorting toe te passen. U ontvangt dan netto een lager inkomen per maand, maar de kans op een naheffing van de Belastingdienst is dan kleiner. Er is dan ook een kans dat u juist geld van de Belastingdienst terugkrijgt. Op de  website van de Sociale Verzekeringsbank  (SVB) vindt u meer informatie en hulp bij het maken van uw keuze.

Ouderenkorting is een korting van 2.010 op de inkomstenbelasting, waardoor u dus minder belasting hoeft te betalen. U heeft hier recht op als u de AOW-leeftijd heeft, op 31 december van het jaar waarover u belastingaangifte doet. Uw inkomen moet ook lager zijn dan 44.771 bruto per jaar (in 2024).

Ligt uw verzamelinkomen in 2024 boven 44.771 maar onder 58.170? Dan ontvangt u in 2024 minder ouderenkorting en in sommige gevallen niets. Ligt uw verzamelinkomen boven 58.170 dan ontvangt u geen ouderenkorting.

De korting wordt automatisch toegepast als u belastingaangifte doet. Lees meer over ouderenkorting op de  website van de Belastingdienst .

Woont u niet langer in Nederland? Dan gelden er voor u misschien andere regels. Over de eerste belastingschijf (tot ongeveer 35.000) betaal je na je AOW-leeftijd 19,17 belasting, over de volgende schijf (tot ongeveer 70.000) betaal je 37,07 belasting en over het meerdere 49,5. Wanneer je 3 uitkeringen hebt van 15.000,- dan wordt over alle uitkeringen maximaal 19,17...

Als u alleen AOW ontvangt, worden de belastingen automatisch afgetrokken van uw bruto-AOW. En dan is het vaak niet nodig om aangifte te doen. Maar wat als u AOW én aanvullende pensioeninkomsten ontvangt? Dan is het wel verstandig om aangifte over 2023 te doen, ook als u van de Belastingdienst...

De Belastingdienst raadt u aan om een voorlopige aanslag inkomstenbelasting aan te vragen om zo te voorkomen dat u later misschien in één keer veel moet bijbetalen.

U kunt bij de Belastingdienst een voorlopige aanslag aanvragen. Hiermee ziet u of u belasting moet bijbetalen en kunt u dat ook meteen al doen. Op die manier wordt u niet verrast met een (groot) bedrag dat u in een keer aan de Belastingdienst moet terugbetalen. U vraagt de voorlopige aanslag aan op de website van de Belastingdienst .

Bent u op zoek naar informatie over de jaarlijkse belastingaangifte?

Let op⁚ U heeft dan dus te weinig belasting betaald en krijgt daarom een naheffing van de Belastingdienst. Hiermee betaalt u het verschil alsnog.

Meer informatie over de verschillende schijven vindt u op de  website van de Belastingdienst .

Doe belastingaangifte en kijk of je geld terugkrijgt. Als je naast jouw AOW ook pensioen ontvangt en geen brief van de Belastingdienst hebt gekregen waarin staat dat je aangifte inkomstenbelasting moet doen voor 2023, kan het zijn dat er te veel belasting over jouw inkomen is ingehouden.

Kortom⁚ als u meerdere bronnen van inkomsten heeft naast uw AOW, kijk dan extra goed naar uw belastingaangifte. De hoogte van uw AOW-uitkering staat wel geregistreerd bij de Sociale Verzekeringsbank (SVB), maar de hoogte van uw overige (pensioen)inkomsten is niet altijd bekend de instanties.

Pensioen en andere uitkeringen. Als u deAOW-leeftijd bereikt hebt, hebt u recht op eenAOW-uitkering. Als u stopt met werken, veranderen uwinkomstenbelasting en premie volksverzekeringen in box 1. U hebt dan een aangepast belastingtarief en andere heffingskortingen.

In het jaar waarin u deAOW-leeftijd bereikt, verandert uw inkomen. Dat heeft gevolgen voor uw⁚ belastingtarieven. heffingskortingen. loonheffing overAOW,pensioen of lijfrente-uitkering. voorlopige aanslaginkomstenbelasting. specifieke zorgkosten.

Vanaf de maand waarin u de AOW-leeftijd bereikt, houdt de uitkerende instantie of de werkgever bij de loonheffing geen AOW-premie meer in. Bij de berek [...] [...] [end of information from the Internet]

Voorlopige Aanslag Inkomstenbelasting

De Belastingdienst raadt u aan om een voorlopige aanslag inkomstenbelasting aan te vragen om zo te voorkomen dat u later misschien in één keer veel moet bijbetalen.

U kunt bij de Belastingdienst een voorlopige aanslag aanvragen. Hiermee ziet u of u belasting moet bijbetalen en kunt u dat ook meteen al doen. Op die manier wordt u niet verrast met een (groot) bedrag dat u in een keer aan de Belastingdienst moet terugbetalen. U vraagt de voorlopige aanslag aan op de website van de Belastingdienst .

Als u alleen AOW ontvangt, worden de belastingen automatisch afgetrokken van uw bruto-AOW. En dan is het vaak niet nodig om aangifte te doen. Maar wat als u AOW én aanvullende pensioeninkomsten ontvangt? Dan is het wel verstandig om aangifte over 2023 te doen, ook als u van de Belastingdienst geen brief heeft gekregen waarin staat dat u aangifte moet doen.

Als u zowel pensioen als AOW ontvangt in 2023 of 2024 wordt de loonheffing berekend per uitkering en kan het zijn dat je via de inkomstenbelasting nog belasting moet bijbetalen. Met deze module bereken je het totale bedrag van de loonheffing bij samenloop van pensioen en AOW-uitkering.

Je betaalt 36,97 inkomstenbelasting over 75.518,-. Dan blijft er nog 4.482,- van jouw inkomen over, waar je nog geen belasting over hebt betaald. Daar betaal je 49,50 belasting over. Iedere maand leg je in 2024 200,- opzij voor een aanvulling op je pensioen. Dat is 2.400,- in totaal voor 1 jaar.

De meeste instanties houden automatisch rekening met de laagste belastingschijf. Maar als u al uw inkomens bij elkaar optelt, kan het zijn dat (een deel van) uw verzamelinkomen in een hogere belastingschijf valt. De Belastingdienst houdt alleen rekening met uw totale verzamelinkomen. U ontvangt...

Als u (gedeeltelijk) stopt met werken, veranderen mogelijk uw inkomstenbelasting en premie volksverzekeringen. U heeft dan een aangepast belastingtarief en andere heffingskortingen.

Let op⁚ U heeft dan dus te weinig belasting betaald en krijgt daarom een naheffing van de Belastingdienst. Hiermee betaalt u het verschil alsnog.

Meer informatie over de verschillende schijven vindt u op de  website van de Belastingdienst .

Doe belastingaangifte en kijk of je geld terugkrijgt. Als je naast jouw AOW ook pensioen ontvangt en geen brief van de Belastingdienst hebt gekregen waarin staat dat je aangifte inkomstenbelasting moet doen voor 2023, kan het zijn dat er te veel belasting over jouw inkomen is ingehouden.

Kortom⁚ als u meerdere bronnen van inkomsten heeft naast uw AOW, kijk dan extra goed naar uw belastingaangifte. De hoogte van uw AOW-uitkering staat wel geregistreerd bij de Sociale Verzekeringsbank (SVB), maar de hoogte van uw overige (pensioen)inkomsten is niet altijd bekend de instanties.

Pensioen en andere uitkeringen. Als u deAOW-leeftijd bereikt hebt, hebt u recht op eenAOW-uitkering. Als u stopt met werken, veranderen uwinkomstenbelasting en premie volksverzekeringen in box 1. U hebt dan een aangepast belastingtarief en andere heffingskortingen.

In het jaar waarin u deAOW-leeftijd bereikt, verandert uw inkomen. Dat heeft gevolgen voor uw⁚ belastingtarieven. heffingskortingen. loonheffing overAOW,pensioen of lijfrente-uitkering. voorlopige aanslaginkomstenbelasting. specifieke zorgkosten.

Vanaf de maand waarin u de AOW-leeftijd bereikt, houdt de uitkerende instantie of de werkgever bij de loonheffing geen AOW-premie meer in. Bij de berek [...] [...] [end of information from the Internet]