Belasting als ZZP'er: Ontdek wat je moet betalen

Hoeveel belasting betaal je als ZZPer?

Als zzper betaal je belastingen over je inkomen. Daarnaast moeten de meeste zzpers elk kwartaal aangifte omzetbelasting doen en deze afdragen aan de Belastingdienst.

Ook zzpers komen niet onder hun fiscale verplichting uit. Hieronder vind je actuele en uitgebreide informatie over de belastingen voor zelfstandige professionals, maar lees je ook meer over handige aftrekposten waarvan je als startende zzper gebruik kunt maken.

Als zzper betaal je zowel inkomstenbelasting als (bijna altijd) omzetbelasting⁚ btw. En je betaalt de wettelijke bijdrage Zorgverzekeringswet.

3 belastingen voor ZZPers 1. Omzetbelasting⁚ btw-aangifte 2. Inkomstenbelasting voor ZZPers 3. ZVW-premie voor zelfstandigen.

Inkomstenbelasting voor ZZPers

Als ondernemer voor de inkomstenbelasting betaal je echter belasting over de gemaakte winst. Dat is je inkomen minus de gemaakte bedrijfskosten. Hoeveel jij aan belasting betaalt, hangt dus onder andere af van de hoogte van je inkomen. Maar ook van de aftrekposten en heffingskortingen waar je recht op hebt.

Zo betaal je over je eerste euro winst bijna geen belasting, terwijl over elke euro winst die je boven de 70.000 hebt, je bijna de helft kwijt bent aan inkomstenbelasting. Houd de ontwikkeling van je winst gedurende het jaar daarom in de gaten. Zodat je kunt inschatten hoeveel inkomstenbelasting je moet gaan betalen.

Als ZZPer in Nederland betaal je inkomstenbelasting met tarieven variërend van 37,10 tot 49,50 over je winst, en 21 BTW over je omzet. Met een omzet van 60.000 en 20.000 aan kosten, is je winst 40.000. Hierover betaal je, uitgaande van het tarief van 36,97, 14.788 aan inkomstenbelasting.

In 2024 komt dat neer op 5,32 van je belastbare winst, met een maximumbijdrage-inkomen van 71.628. De maximale premie Zvw voor 2024 is ...

In principe zijn alle kosten die je maakt voor jouw onderneming aftrekbaar van de winst die je maakt. De Belastingdienst zal daar geen oordeel over geven, jij bepaalt welke kosten je wilt maken. Zolang dit zakelijke kosten zijn, zijn ze aftrekbaar.

De eerste schijf inkomstenbelasting geldt bij een inkomen tot 38.441 en wordt verlaagd naar 35,82. Er komt daarnaast een tweede schijf van 37,48 die geldt bij een inkomen tussen de 38.441 en 76.817 per jaar. Voor inkomen daarboven blijft het tarief van 49,5 gelden.

Als zzper belastingaangifte doen? Ontdek alles over belastingen voor ondernemers en voorkom verrassingen.

Als zzper krijgt u te maken met speciale regels voor belastingen en aftrekposten. De Belastingdienst bepaalt of u ondernemer voor de inkomstenbelasting bent.

Omzetbelasting (BTW)

De meeste zzpers moeten elk kwartaal aangifte omzetbelasting doen en deze afdragen aan de Belastingdienst. Dit betekent dat je over de omzet die je hebt gemaakt, een bepaald percentage aan belasting moet betalen. Dit percentage is afhankelijk van het soort product of dienst dat je verkoopt.

De omzetbelasting, ook wel BTW genoemd, is een belasting die je betaalt over de verkoop van producten of diensten. De BTW wordt door de Belastingdienst geheven en wordt door de ondernemer aan de klant doorberekend.

Als zzper heb je in principe recht op een aantal fiscale voordelen. Om gebruik te maken van deze fiscale voordelen, moet je aan de voorwaarden van de Belastingdienst voldoen.

Als je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting en aan het begin van het kalenderjaar de AOW-leeftijd nog niet bereikt hebt, dan is de zelfstandigenaftrek in 2024 een bedrag van 3.750.

De Belastingdienst bepaalt of je ondernemer voor de inkomstenbelasting bent. Je kunt dit controleren met een online hulpmiddel op de website van de Belastingdienst.

Als zzper betaal je bij je aangifte inkomstenbelasting ook een bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw). In Nederland is iedereen verplicht deze bijdrage te betalen.

Als zzper krijg je te maken met speciale regels voor belastingen en aftrekposten. De Belastingdienst bepaalt of je ondernemer voor de inkomstenbelasting bent.

Ondernemer? Lees hier hoe u btw, inkomstenbelasting, loonheffingen, vennootschapsbelasting en dividendbelasting betaalt. Of terugkrijgt.

Zorgverzekeringswet (ZVW)

Als zzper betaal je bij je aangifte inkomstenbelasting ook een bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw). In Nederland is iedereen verplicht deze bijdrage te betalen.

De hoogte van de Zvw-premie hangt af van je inkomen. Hoe hoger je inkomen, hoe hoger je premie.

De bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw) is een verplichte premie die je betaalt om toegang te hebben tot de Nederlandse gezondheidszorg. Als zzper betaal je deze premie via je inkomstenbelasting.

In 2024 is het belastingvoordeel van de zelfstandigenaftrek beperkt. Het voordeel wordt berekend met een tarief van 36,97.

Als je ook zelfstandigen- en startersaftrek gebruikt, trek je die eerst af en daarna de mkb-winstvrijstelling.

Als zzper krijgt u te maken met speciale regels voor belastingen en aftrekposten. De Belastingdienst bepaalt of u ondernemer voor de inkomstenbelasting bent.

Als zzper betaal je bij je aangifte inkomstenbelasting ook een bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw). In Nederland is iedereen verplicht deze bijdrage te betalen.

Als zzper betaal je zowel inkomstenbelasting als (bijna altijd) omzetbelasting⁚ btw. En je betaalt de wettelijke bijdrage Zorgverzekeringswet.

Aftrekposten voor ZZPers

Als zzper heb je recht op een aantal aftrekposten. Deze aftrekposten verminderen de winst waarover je belasting moet betalen.

Een van de belangrijkste aftrekposten voor zzpers is de zelfstandigenaftrek. Deze aftrekpost is bedoeld om de extra risico's die zzpers lopen te compenseren. In 2024 is de zelfstandigenaftrek € 3.750.

Naast de zelfstandigenaftrek zijn er nog andere aftrekposten waar je als zzper gebruik van kunt maken. Denk bijvoorbeeld aan de startersaftrek, de mkb-winstvrijstelling en de aftrek voor scholingskosten.

De Belastingdienst bepaalt of je ondernemer voor de inkomstenbelasting bent. Je kunt dit controleren met een online hulpmiddel op de website van de Belastingdienst.

Als zzper krijg je te maken met speciale regels voor belastingen en aftrekposten. De Belastingdienst bepaalt of je ondernemer voor de inkomstenbelasting bent.

Bent u ondernemer voor de inkomstenbelasting? En kunt u gebruikmaken van bepaalde aftrekposten? Check het met dit hulpmiddel.

Als zzper betaal je bij je aangifte inkomstenbelasting ook een bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw). In Nederland is iedereen verplicht deze bijdrage te betalen.

Belastingtarieven voor ZZPers

De hoogte van de inkomstenbelasting die je als zzper moet betalen, hangt af van je winst en de belastingtarieven die gelden.

De belastingtarieven voor zzpers zijn hetzelfde als die voor werknemers in loondienst. Er zijn verschillende schijven met elk een eigen belastingtarief.

In 2024 is de eerste schijf inkomstenbelasting 35,82% voor een inkomen tot € 38.441. De tweede schijf is 37,48% voor een inkomen tussen € 38.441 en € 76.817. Voor inkomen daarboven is het belastingtarief 49,5%.

Als zzper betaal je bij je aangifte inkomstenbelasting ook een bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw). In Nederland is iedereen verplicht deze bijdrage te betalen.

Als zzper krijg je te maken met speciale regels voor belastingen en aftrekposten. De Belastingdienst bepaalt of je ondernemer voor de inkomstenbelasting bent.

Bent u ondernemer voor de inkomstenbelasting? En kunt u gebruikmaken van bepaalde aftrekposten? Check het met dit hulpmiddel.

Als zzper betaal je zowel inkomstenbelasting als (bijna altijd) omzetbelasting⁚ btw. En je betaalt de wettelijke bijdrage Zorgverzekeringswet.

Belastingaangifte doen als ZZPer

Als zzper moet je elk jaar belastingaangifte doen. Dit doe je via de website van de Belastingdienst.

Bij het invullen van je aangifte moet je je winst berekenen. Dit doe je door je totale omzet te verminderen met je bedrijfskosten.

Je kunt als zzper gebruikmaken van verschillende aftrekposten. Deze verminderen de winst waarover je belasting moet betalen.

Als je voor 1 april 2024 je aangifte instuurt, ontvang je voor 1 juli 2024 de belastingaanslag. Als je de aangifte niet op tijd hebt ingediend krijg je nog een aanmaning en 10 dagen uitstel, daarna volgt een verzuimboete die kan oplopen tot 5;514,-.

Als zzper krijg je te maken met speciale regels voor belastingen en aftrekposten. De Belastingdienst bepaalt of je ondernemer voor de inkomstenbelasting bent.

Bent u ondernemer voor de inkomstenbelasting? En kunt u gebruikmaken van bepaalde aftrekposten? Check het met dit hulpmiddel.

Als zzper betaal je bij je aangifte inkomstenbelasting ook een bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw). In Nederland is iedereen verplicht deze bijdrage te betalen.

Tips voor ZZPers om belasting te besparen

Er zijn verschillende manieren om als zzper belasting te besparen.

Een van de belangrijkste tips is om alle zakelijke kosten goed te documenteren.

Zorg ervoor dat je alle bonnetjes en facturen bewaart.

Maak gebruik van alle aftrekposten waar je recht op hebt.

Houd je winst gedurende het jaar goed in de gaten.

Zo kun je inschatten hoeveel inkomstenbelasting je moet gaan betalen en eventueel je kosten aanpassen.

Als zzper krijg je te maken met speciale regels voor belastingen en aftrekposten. De Belastingdienst bepaalt of je ondernemer voor de inkomstenbelasting bent.

Bent u ondernemer voor de inkomstenbelasting? En kunt u gebruikmaken van bepaalde aftrekposten? Check het met dit hulpmiddel.

Als zzper betaal je bij je aangifte inkomstenbelasting ook een bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw). In Nederland is iedereen verplicht deze bijdrage te betalen.