Belastingplicht Freelancers: Een Duidelijke Uitleg

Wat Hou Je Netto Over als Freelancer?

Als freelancer krijg je te maken met twee belastingen⁚ de inkomstenbelasting en de omzetbelasting. De inkomstenbelasting wordt berekend op je winst‚ dat is je bruto-inkomen min je beroepskosten. De omzetbelasting (btw) wordt berekend op je omzet‚ dat is het totaalbedrag dat je hebt gefactureerd.

Hoeveel je netto overhoudt als freelancer hangt af van je winst‚ je beroepskosten en de tarieven voor de inkomstenbelasting en de omzetbelasting. Je winst of netto-inkomen‚ zijn je bruto-inkomsten (wat je aan je klanten factureert) min de aangerekende btw en je beroepskosten. Dit is je belastbaar inkomen;

Er zijn verschillende factoren die van invloed zijn op je belasting‚ zoals je jaarlijkse omzet‚ je beroepskosten en de belastingvrije voet. De belastingvrije voet is het bedrag dat je jaarlijks belastingvrij mag verdienen.

Wil je weten hoeveel je netto overhoudt als freelancer? Gebruik dan onze handige belastingcalculator. Deze calculator berekent je belastingen op basis van je jaarlijkse omzet‚ je beroepskosten en de belastingvrije voet.

Factoren die van invloed zijn op je belasting

Als freelancer ben je zelf verantwoordelijk voor het betalen van je belastingen. Dit betekent dat je je eigen inkomsten moet aangeven en de belasting die je verschuldigd bent moet berekenen. De hoogte van je belasting hangt af van verschillende factoren‚ waaronder⁚

• Je jaarlijkse omzet⁚ De jaarlijkse omzet is het totaalbedrag dat je hebt gefactureerd min de btw. Meer info of je btw-plichtig bent of niet‚ vind je terug in het artikel De belasting op toegevoegde waarde (btw) voor freelancers. Wanneer ben je als freelancer btw-plichtig? Zijn er verschillende btw-regelgevingen? Hoe dien je de btw-aangifte in? En wat betekent klantenlisting? Wat is btw? De belasting over de toegevoegde waarde (btw) is een indirecte belasting die de overheid heft op de verkoop van producten of diensten. De belasting van niet-inwoners wordt alleen berekend op de inkomsten die in België werden behaald of verkregen. De progressieve belastingtarieven zijn⁚ Inkomensschijf aj. 2024‚ ink. 2023 Tarief belasting Inkomensschijf aj. 2025‚ ink. 2024; Schijf 1⁚ Van 0‚01 euro tot 15.200 euro⁚ 25 ⁚ Van 0‚01 euro tot 15.820 euro⁚ U moet dus een aangifte in de belasting niet-inwoners indienen in België. U moet hierin alle Belgische en buitenlandse inkomsten vermelden die u vorig jaar ontvangen hebt. Als u een aangifte heeft ontvangen moet u deze altijd indienen. Ook als u geen Belgische inkomsten heeft of enkel van Belgische oorsprong vrijgestelde inkomsten. Daarop berekent de fiscus een belastingssom‚ gebaseerd op een stelsel van vier zogeheten schijven⁚ tot 13.250 euro betaal je 25 procent belastingen‚ het bedrag dat daarboven ligt tot 23.390 euro per jaar is voor 40 procent belast‚ vanaf daar tot 40.480 euro betaal je 45 procent en de hoogste belastingschijf ー 50 procent ー gaat op voor ... Daarop berekent de fiscus een belastingsom‚ gebaseerd op een stelsel van vier zogeheten schijven⁚ tot 13.250 euro betaal je 25 procent belastingen‚ het bedrag dat daarboven ligt tot 23.390 euro per jaar is voor 40 procent belast‚ vanaf daar tot 40.480 euro betaal je 45 procent en de hoogste belastingschijf ー 50 procent ⎻ gaat ...
• Je beroepskosten⁚ De beroepskosten die je maakt mag je aftrekken van je inkomsten. Hierdoor daalt je belastbaar inkomen waardoor je minder belastingen betaalt. Op Fiscale Taxplanning vind je een handige bruto netto calculator voor zelfstandigen die weergeeft hoeveel RSZ en belastingen je betaalt. Hij geeft je een idee van je nettoloon op jaarbasis en maandbasis.
• De belastingvrije voet⁚ Als freelancer mag je in 2020 en 2021 een bepaald bedrag belastingvrij verdienen. Dit bedrag wordt jaarlijks aangepast. In 2020 gaat de belastingvrije voet naar een inkomen van 8.200 tot 8.750. Zonder arbeidskorting liggen deze bedragen ongeveer 600 lager; Je vindt hieronder 4 simulaties op basis van een bruto-maandloon dat varieert van 3.000 euro tot 10.000 euro en we vergelijken dan de totale loonkost als werknemer met het maandelijks factuurbedrag als freelancer. Bruto netto calculator zelfstandigen en freelancers. Hoeveel hou je nu werkelijk netto over. ⎻ Blog op FreelanceNetwork.bewww.freelancenetwork.be blog bruto...
• De sociale bijdragen⁚ Als freelancer betaal je sociale bijdragen aan de RSZ. De hoogte van de sociale bijdragen hangt af van je winst.
• De belastingtarieven⁚ De belastingtarieven voor freelancers zijn hetzelfde als die voor werknemers. Deze tarieven worden jaarlijks aangepast.

Het is belangrijk om te weten dat de belastingregels voor freelancers complex kunnen zijn. Het is daarom altijd verstandig om contact op te nemen met een belastingadviseur om ervoor te zorgen dat je je belastingaangifte correct invult.

Bereken je belastingen als freelancer

Het berekenen van je belastingen als freelancer kan complex lijken‚ maar met de juiste stappen en hulpmiddelen is het goed te doen. Hieronder vind je een stapsgewijze handleiding om je belastingen te berekenen⁚

1. Bepaal je jaarlijkse omzet⁚ Je jaarlijkse omzet is het totaalbedrag dat je hebt gefactureerd aan je klanten in een kalenderjaar.
2. Trek je beroepskosten af⁚ Je beroepskosten zijn alle kosten die je maakt om je bedrijf te runnen. Dit kunnen kosten zijn zoals kantoorbenodigdheden‚ marketing‚ reizen‚ opleidingen‚ software‚ abonnementen‚ etc. Je vindt een handige bruto netto calculator voor zelfstandigen op Fiscale Taxplanning. Deze calculator geeft aan hoeveel RSZ en belastingen je betaalt en geeft je een idee van je nettoloon op jaarbasis en maandbasis.
3. Bereken je winst⁚ Je winst is je jaarlijkse omzet minus je beroepskosten.
4. Bereken je belastbaar inkomen⁚ Je belastbaar inkomen is je winst minus de belastingvrije voet.
5. Bepaal je belastingtarief⁚ De belastingtarieven voor freelancers zijn hetzelfde als die voor werknemers. Deze tarieven worden jaarlijks aangepast. Je inkomsten worden gespreid over deze schijven. Een eerste deel wordt belast aan 25 ...
6. Bereken je belasting⁚ Vermenigvuldig je belastbaar inkomen met het juiste belastingtarief om je belasting te berekenen;
7. Trek je sociale bijdragen af⁚ Als freelancer betaal je sociale bijdragen aan de RSZ. De hoogte van de sociale bijdragen hangt af van je winst.
8. Bereken je netto-inkomen⁚ Trek je belasting en sociale bijdragen af van je winst om je netto-inkomen te berekenen.

Het is belangrijk om te onthouden dat deze stappen slechts een algemene richtlijn zijn. De exacte manier waarop je je belastingen moet berekenen kan variëren afhankelijk van je persoonlijke situatie en de specifieke regels die van toepassing zijn op je beroep.

Voor meer gedetailleerde informatie en om te zorgen dat je je belastingaangifte correct invult‚ raadpleeg je best een belastingadviseur.

Welke kosten mag je aftrekken?

Als freelancer mag je bepaalde kosten die je maakt in verband met je bedrijf aftrekken van je inkomsten; Dit betekent dat je minder belasting moet betalen over je winst. Het aftrekken van kosten is een belangrijk onderdeel van het minimaliseren van je belastinglast als freelancer.

Hieronder vind je een lijst met enkele van de meest voorkomende kosten die je mag aftrekken als freelancer⁚

• Kantoorkosten⁚ Dit omvat alle kosten die je maakt in verband met je kantoor‚ zoals huur‚ energiekosten‚ internet‚ telefoon‚ kantoorbenodigdheden‚ software‚ etc.
• Reiskosten⁚ Als je voor je werk moet reizen‚ mag je de kosten van reizen‚ zoals benzine‚ tol‚ parkeergelden‚ treinkaartjes en vliegtickets‚ aftrekken;
• Marketingkosten⁚ Dit omvat alle kosten die je maakt om je bedrijf te promoten‚ zoals advertenties‚ website-ontwikkeling‚ sociale media marketing‚ etc.
• Opleidingskosten⁚ Als je opleidingen volgt om je kennis en vaardigheden te verbeteren‚ mag je de kosten van deze opleidingen aftrekken.
• Professionele diensten⁚ Dit omvat kosten die je maakt voor professionele diensten‚ zoals een accountant‚ advocaat‚ boekhouder‚ etc.
• Afschrijvingen⁚ Als je apparatuur of andere vaste activa hebt aangeschaft‚ mag je de afschrijvingen op deze activa aftrekken.
• Kosten van diensten⁚ Dit omvat kosten die je maakt voor diensten die je nodig hebt om je bedrijf te runnen‚ zoals schoonmaakdiensten‚ reparaties‚ etc.
• Kosten van goederen⁚ Dit omvat kosten die je maakt voor goederen die je nodig hebt om je bedrijf te runnen‚ zoals grondstoffen‚ verpakkingsmateriaal‚ etc.

Het is belangrijk om te onthouden dat niet alle kosten aftrekbaar zijn. Het is altijd verstandig om contact op te nemen met een belastingadviseur om zeker te weten welke kosten je mag aftrekken. Een belastingadviseur kan je helpen om je belastingaangifte correct in te vullen en om ervoor te zorgen dat je alle aftrekposten claimt die je recht hebt.

Het aftrekken van kosten kan je belastinglast aanzienlijk verminderen. Het is daarom belangrijk om je goed te informeren over welke kosten je mag aftrekken en om ervoor te zorgen dat je alle benodigde documenten bewaart.