Freelancer worden: Bereid je goed voor op de kosten

Kosten die je als freelancer maakt

Als freelancer maak je verschillende kosten voor je onderneming. Deze kosten zijn belangrijk om te bepalen wat je winst is en hoeveel belasting je moet betalen. Sommige kosten zijn 100% aftrekbaar, terwijl andere slechts gedeeltelijk aftrekbaar zijn.

• Opstartkosten⁚ Deze kosten maak je aan het begin van je freelance carrière, bijvoorbeeld voor een website, marketingmateriaal of een KvK-inschrijving.
• Werkingskosten⁚ Deze kosten zijn nodig om je bedrijf draaiende te houden, zoals kantoorbenodigdheden, telefoonabonnement, software en internet.
• Huisvesting⁚ Als je vanuit huis werkt, kun je een deel van je huur of hypotheek aftrekken als zakelijke kosten.
• Mobiliteit⁚ Kosten voor je auto, ov-abonnement, brandstof en parkeren kunnen aftrekbaar zijn.
• Energie⁚ Kosten voor gas, water en elektra kunnen aftrekbaar zijn.
• Boekhouding⁚ De kosten voor je boekhouder of boekhoudprogramma zijn aftrekbaar.
• Sociale bijdragen⁚ Als freelancer betaal je premies voor de ziektekostenverzekering, AOW en WIA.
• Je loon⁚ Je eigen salaris is ook een zakelijke kostenpost.

Kosten die je kunt aftrekken

Als freelancer kun je verschillende kosten aftrekken van je winst, waardoor je minder belasting betaalt. De Belastingdienst heeft regels over welke kosten je kunt aftrekken en hoeveel je kunt aftrekken.

• Autokosten⁚ Als je je auto zakelijk gebruikt, kun je de kosten voor brandstof, onderhoud, reparatie, verzekering en afschrijving aftrekken. Je kunt kiezen voor de kilometerregeling of de werkelijke kosten.
• Reiskosten⁚ De kosten voor reizen naar klanten, vergaderingen en opleidingen zijn aftrekbaar. Je kunt kiezen voor de kilometerregeling of de werkelijke kosten.
• Werkkleding/tassen⁚ De kosten voor speciale kleding die je alleen voor je werk draagt, zijn aftrekbaar. Denk bijvoorbeeld aan werkschoenen, een werkkostuum of een laptop-tas.
• Studiekosten⁚ De kosten voor opleidingen en cursussen die relevant zijn voor je werk, zijn aftrekbaar.
• Literatuur⁚ De kosten voor boeken, tijdschriften en andere literatuur die je voor je werk nodig hebt, zijn aftrekbaar.
• Eten en drinken⁚ De kosten voor eten en drinken tijdens werktijd zijn aftrekbaar, maar alleen als je de kosten maakt voor klanten of tijdens een zakelijke bijeenkomst.
• Telefoonkosten⁚ De kosten voor je zakelijke telefoonabonnement, inclusief de kosten voor zakelijke gesprekken, zijn aftrekbaar.
• Parkeerkosten⁚ De kosten voor parkeren tijdens werktijd zijn aftrekbaar.
• Afschrijvingen⁚ De kosten voor de afschrijving van bedrijfsmiddelen, zoals een computer of een auto, zijn aftrekbaar.
• Aftrekbare kosten⁚ Naast deze kosten zijn er nog andere aftrekposten waar je als zzper gebruik van kunt maken, zoals de zzp-aftrek en de kosten voor je KvK-inschrijving.

Belangrijke kostenposten

Naast de algemene kosten die je als freelancer maakt, zijn er een aantal belangrijke kostenposten die je goed in de gaten moet houden⁚

• Opstartkosten⁚ Voordat je kunt beginnen met freelancen, moet je investeren in een aantal zaken. Denk aan een website, marketingmateriaal, een KvK-inschrijving, administratieve software en eventuele verzekeringen. Deze kosten kunnen flink oplopen, dus plan goed vooruit en bekijk welke kosten je kunt uitstellen.
• Werkingskosten⁚ Eenmaal begonnen met freelancen, heb je een aantal vaste kosten om je bedrijf draaiende te houden. Dit zijn bijvoorbeeld de kosten voor kantoorbenodigdheden, telefoonabonnement, internet, software, een boekhouder of een boekhoudprogramma;
• Huisvesting⁚ Als je vanuit huis werkt, kun je een deel van je huur of hypotheek aftrekken als zakelijke kosten. Dit kan een aanzienlijk bedrag zijn, maar het is belangrijk om dit goed te documenteren en te bewijzen dat je de ruimte ook zakelijk gebruikt.
• Mobiliteit⁚ Als je veel reist voor je werk, zijn de kosten voor je auto, ov-abonnement, brandstof en parkeren belangrijke kostenposten.
• Energie⁚ De kosten voor gas, water en elektra kunnen een aanzienlijk deel van je uitgaven beslaan.
• Sociale bijdragen⁚ Als freelancer betaal je premies voor de ziektekostenverzekering, AOW en WIA. Deze premies kunnen flink oplopen, maar ze zijn belangrijk om je te beschermen tegen risico's.
• Je eigen salaris⁚ Hoewel je eigen salaris een kostenpost is, is het belangrijk om dit niet te vergeten. Zorg ervoor dat je genoeg verdient om je levensonderhoud te kunnen bekostigen en je eigen inkomstenbelasting te betalen.

De ZZP-aftrekposten

Naast de algemene aftrekposten die je als freelancer kunt gebruiken, zijn er een aantal specifieke aftrekposten voor ZZP'ers. Deze aftrekposten kunnen je helpen om je belastingaanslag te verlagen.

• De ZZP-aftrek⁚ De ZZP-aftrek is een aftrekpost die je kunt gebruiken om je winst te verminderen. De hoogte van de aftrek is afhankelijk van je winst en de inkomstenbelasting die je moet betalen. De aftrek is in 2024 maximaal € 7.283.
• De zelfstandigenaftrek⁚ De zelfstandigenaftrek is een aftrekpost die je kunt gebruiken om je winst te verminderen. De hoogte van de zelfstandigenaftrek is in 2024 € 7.283. Deze aftrek is bedoeld om de kosten te compenseren die je maakt als ondernemer.
• De startersaftrek⁚ De startersaftrek is een aftrekpost die je kunt gebruiken in de eerste vijf jaar van je onderneming. De aftrek is bedoeld om starters te helpen bij het opzetten van hun bedrijf. De hoogte van de startersaftrek is afhankelijk van je winst en de inkomstenbelasting die je moet betalen.
• De MKB-winstvrijstelling⁚ De MKB-winstvrijstelling is een aftrekpost die je kunt gebruiken als je een kleine onderneming hebt. De hoogte van de winstvrijstelling is afhankelijk van je winst en de inkomstenbelasting die je moet betalen.

Financiële planning voor je freelance carrière

Een goede financiële planning is essentieel voor een succesvolle freelance carrière. Je moet niet alleen weten wat je inkomsten zijn, maar ook wat je uitgaven zijn en hoe je je financiën kunt beheren. Hier zijn een paar tips voor een solide financiële planning⁚

• Maak een begroting⁚ Maak een realistische begroting van je inkomsten en uitgaven. Bepaal hoeveel geld je nodig hebt om je levensonderhoud te kunnen bekostigen, je bedrijfskosten te dekken en te sparen voor de toekomst.
• Maak een reservepotje⁚ Het is belangrijk om een reservepotje te hebben voor onverwachte uitgaven. Dit kan je helpen om financiële tegenslagen te overbruggen, zoals een periode zonder werk of een onverwachte reparatie.
• Beheer je facturen⁚ Zorg ervoor dat je je facturen op tijd verzendt en dat je je klanten op tijd betaald worden.
• Maak een plan voor je pensioen⁚ Als freelancer ben je zelf verantwoordelijk voor je pensioen. Begin vroeg met sparen voor je pensioen om te zorgen voor een financiële buffer later.
• Zorg voor een zakelijke rekening⁚ Open een zakelijke rekening bij de bank om je zakelijke financiën gescheiden te houden van je privéfinanciën.
• Zoek professionele hulp⁚ Het kan verstandig zijn om professionele hulp in te schakelen bij het maken van een financiële planning. Een boekhouder of financieel adviseur kan je helpen om je financiën op orde te krijgen en je doelen te bereiken.