ZZP Pensioen: Bereken je pensioen en zorg voor je toekomst

Wat is de AOW-franchise?

De AOW-franchise is het deel van je inkomen waarover je geen pensioen mag opbouwen, omdat je straks AOW krijgt. De pensioengrondslag is dus het bruto-inkomen minus de AOW-franchise. In 2024 is de AOW-franchise 17.545 euro.

De AOW-franchise is vastgesteld door de overheid en wordt jaarlijks aangepast; De AOW-franchise is bedoeld om te voorkomen dat je te veel pensioen opbouwt, omdat je later al AOW krijgt.

Het is belangrijk om de AOW-franchise in acht te nemen bij het berekenen van je jaarruimte. De jaarruimte is het bedrag dat je jaarlijks met gunstige fiscale voorwaarden mag gebruiken om te investeren in je pensioen.

Dus, hoe meer je inkomsten hebt, hoe meer je voor je AOW reserveert en hoe minder je overhoudt om pensioen op te bouwen.

Hoe bereken je je jaarruimte?

De jaarruimte is het bedrag dat je jaarlijks met gunstige fiscale voorwaarden mag gebruiken om te investeren in je pensioen. Je berekent de jaarruimte van dit jaar op basis van je inkomen van vorig jaar. De jaarruimte is een percentage (13,3) van je bruto-inkomen min de AOW-franchise.

Om je jaarruimte te berekenen, heb je de premiegrondslag nodig. De premiegrondslag is het deel van je inkomen waarover je pensioen mag opbouwen. Je kunt de premiegrondslag berekenen door je bruto jaarinkomen (van 1 jaar vóór het huidige jaar) te verminderen met de AOW-franchise.

Stel, je bruto-inkomen in 2023 was €50.000. De AOW-franchise in 2024 is €17.545. Dan is je premiegrondslag €32.455 (€50.000 ⎼ €17.545). Je jaarruimte is dan 13,3% van €32.455, oftewel €4.312.

Let op⁚ dit geldt alleen voor pensioen dat je opbouwt via de tweede of derde pijler. Wanneer je het geld op een gewone spaarrekening zet (in plaats van een geblokkeerde rekening), krijg je geen fiscale voordelen.

Je jaarruimte is een belangrijk hulpmiddel om je pensioenopbouw te plannen. Door je jaarruimte te benutten, kun je fiscaal voordelig sparen voor je pensioen.

Wat is de reserveringsruimte?

De reserveringsruimte is een extra mogelijkheid om fiscaal voordelig pensioen op te bouwen. Deze ruimte is bedoeld voor mensen die in het verleden te weinig pensioen hebben opgebouwd. De reserveringsruimte is dus een soort inhaalslag die je kunt maken.

De berekening van de reserveringsruimte is dezelfde als bij de jaarruimte. Je moet dus ook hier je bruto-inkomen van het voorgaande jaar verminderen met de AOW-franchise. Het verschil vermenigvuldig je vervolgens met 13,3%.

Het verschil tussen de jaarruimte en de reserveringsruimte is dat je de reserveringsruimte elk jaar apart moet berekenen. Je kunt dus niet je reserveringsruimte van vorig jaar meenemen naar dit jaar.

De reserveringsruimte is een mooie kans om je pensioen te versterken. Je kunt deze ruimte gebruiken om een ​​extra inleg te doen in je pensioen. Of je kunt de reserveringsruimte gebruiken om een ​​deel van je pensioenschuld af te lossen.

Het is belangrijk om te weten dat je de reserveringsruimte tot tien jaar terug kunt benutten; Dus als je in 2024 nog niet al je reserveringsruimte hebt gebruikt, kun je dat nog steeds doen tot en met 2014.

Hoe werkt pensioenopbouw voor ZZP'ers?

Als ZZP'er ben je zelf verantwoordelijk voor je pensioenopbouw. Je kunt je pensioen opbouwen via verschillende manieren, zoals een lijfrenteverzekering, een bankspaarproduct of een pensioenfonds.

Een belangrijk aspect van pensioenopbouw voor ZZP'ers is de AOW-franchise. De AOW-franchise is het deel van je inkomen waarover je geen pensioen mag opbouwen, omdat je straks AOW krijgt.

De pensioengrondslag is dus het bruto-inkomen minus de AOW-franchise. Deze pensioengrondslag is van belang voor het berekenen van je jaarruimte.

Je jaarruimte is het bedrag dat je jaarlijks met gunstige fiscale voorwaarden mag gebruiken om te investeren in je pensioen. Je kunt je jaarruimte gebruiken om een ​​lijfrenteverzekering af te sluiten, een bankspaarproduct te openen of een pensioenfonds in te leggen.

Naast de jaarruimte, is er ook de reserveringsruimte. De reserveringsruimte is een extra mogelijkheid om fiscaal voordelig pensioen op te bouwen. Deze ruimte is bedoeld voor mensen die in het verleden te weinig pensioen hebben opgebouwd.

Het is belangrijk om je pensioenopbouw goed te plannen. Zorg ervoor dat je voldoende geld opzij zet om later een comfortabel pensioen te hebben.

Hoeveel mag je maximaal inleggen voor je pensioen?

De maximale inleg voor je pensioen is afhankelijk van je jaarruimte. Je jaarruimte is een percentage (13,3) van je bruto-inkomen min de AOW-franchise. De AOW-franchise is het deel van je inkomen waarover je geen pensioen mag opbouwen, omdat je later AOW krijgt.

De AOW-franchise wordt jaarlijks aangepast. In 2024 is de AOW-franchise €17.545. Stel, je bruto-inkomen in 2023 was €50.000. Dan is je premiegrondslag €32.455 (€50.000 ⎼ €17.545). Je jaarruimte is dan 13,3% van €32.455, oftewel €4;312.

Dit betekent dat je in 2024 maximaal €4.312 kunt inleggen voor je pensioen. Je kunt dit geld gebruiken om een ​​lijfrenteverzekering af te sluiten, een bankspaarproduct te openen of een pensioenfonds in te leggen.

Het is belangrijk om te weten dat je de maximale inleg kunt verhogen door de reserveringsruimte te benutten. De reserveringsruimte is een extra mogelijkheid om fiscaal voordelig pensioen op te bouwen.

Het advies is om als ZZP'er 70% van je laatstverdiende bruto-inkomen apart te zetten voor je pensioen. Dit is echter een richtlijn en de exacte inleg hangt af van je persoonlijke situatie en financiële doelstellingen.