Factuur als freelancer zonder BTW: alles wat je moet weten

Wanneer ben je als freelancer vrijgesteld van BTW?

Als je als particulier een zzp factuur maakt, mag je hierover geen BTW rekenen. Je bent vrijgesteld van BTW als je een eenmalig of incidenteel freelanceklusje doet. In dat geval ben je geen ondernemer voor de BTW, heb je geen BTW-nummer en factureer je zonder BTW.

Je kunt ook vrijgesteld zijn van BTW als je gebruik maakt van de Kleineondernemersregeling (KOR). Als je gebruik maakt van de KOR hoef je geen BTW af te dragen en ontvang je dus ook geen BTW.

In bijzondere gevallen kun je rechtstreeks bij de Belastingdienst een BTW-nummer aanvragen zonder KVK.

Wat zijn de voordelen van factureren zonder BTW?

Factureren zonder BTW biedt verschillende voordelen voor freelancers. Hier zijn enkele belangrijke voordelen⁚

• Lagere prijzen⁚ Doordat je geen BTW hoeft door te berekenen, kun je je diensten of producten tegen lagere prijzen aanbieden. Dit kan je concurrentievoordeel opleveren, vooral in branches waar prijs een belangrijke factor is.
• Eenvoudigere administratie⁚ Factureren zonder BTW vereist minder administratieve rompslomp. Je hoeft geen BTW-aangiftes in te dienen en geen BTW-boekhouding te voeren. Dit scheelt tijd en geld.
• Geen BTW-verplichtingen⁚ Als je vrijgesteld bent van BTW, hoef je je geen zorgen te maken over de complexiteit van BTW-regels en -verplichtingen. Dit kan vooral belangrijk zijn voor beginnende freelancers.
• Minder risico's⁚ Het risico op fouten bij het berekenen en verwerken van BTW is kleiner wanneer je geen BTW factureert. Dit kan je beschermen tegen boetes en andere juridische problemen.
• Gunstiger voor klanten⁚ Klanten kunnen profiteren van lagere prijzen wanneer je geen BTW factureert. Dit kan je helpen om meer klanten aan te trekken.

Het is echter belangrijk om te onthouden dat het niet altijd mogelijk is om zonder BTW te factureren. De voorwaarden voor BTW-vrijstelling zijn strikt. Het is daarom belangrijk om je goed te informeren over de regels en om te beoordelen of je in aanmerking komt voor BTW-vrijstelling.

Hoe stel je een factuur op zonder BTW?

Het opstellen van een factuur zonder BTW is vergelijkbaar met het opstellen van een factuur met BTW, maar met enkele belangrijke verschillen. Hieronder vind je een stappenplan om een factuur zonder BTW op te stellen⁚

1. Gebruik een factuursjabloon⁚ Er zijn verschillende gratis factuursjablonen online beschikbaar. Kies een sjabloon dat geschikt is voor jouw behoeften en dat voldoet aan de wettelijke eisen.
2. Vermeld je bedrijfsgegevens⁚ Voeg je bedrijfsnaam, adres, KvK-nummer (indien van toepassing) en contactgegevens toe.
3. Vermeld de gegevens van je klant⁚ Voeg de naam, adres en contactgegevens van je klant toe.
4. Beschrijf de geleverde diensten of producten⁚ Geef een duidelijke omschrijving van de geleverde diensten of producten, inclusief de hoeveelheid en de prijs per eenheid.
5. Vermeld het totaalbedrag⁚ Bereken het totaalbedrag van de factuur inclusief eventuele extra kosten zoals reiskosten.
6. Vermeld 'vrijgesteld van BTW'⁚ Voeg een duidelijke vermelding toe dat het factuurbedrag vrijgesteld is van BTW. Je kunt dit bijvoorbeeld doen door te schrijven⁚ "Vrijgesteld van BTW conform artikel [artikelnummer] Wet op de omzetbelasting 1968".
7. Voeg een factuurdatum toe⁚ Vermeld de datum waarop de factuur is uitgesteld.
8. Voeg een factuurnummer toe⁚ Geef de factuur een uniek nummer.
9. Controleer en stuur de factuur⁚ Controleer de factuur zorgvuldig op fouten voordat je hem naar je klant stuurt.

Het is belangrijk om te onthouden dat je als freelancer wel een BTW-nummer moet hebben om te factureren, zelfs als je vrijgesteld bent van BTW. Je moet dit nummer dan wel op je factuur vermelden. Je kunt dan een factuur sturen zonder BTW te berekenen, maar met de vermelding "vrijgesteld van BTW".

Wat moet er op de factuur staan?

Een factuur zonder BTW moet aan dezelfde wettelijke eisen voldoen als een factuur met BTW. Dit betekent dat er bepaalde verplichte gegevens op de factuur moeten staan. Deze gegevens zijn nodig om de factuur geldig te maken en om de BTW-administratie correct te kunnen uitvoeren. Hieronder staan de belangrijkste gegevens die op een factuur zonder BTW moeten staan⁚

• Factuurdatum⁚ De datum waarop de factuur is uitgesteld.
• Factuurnummer⁚ Een uniek nummer voor de factuur.
• Naam en adres van de leverancier⁚ De volledige naam en het adres van de freelancer of het bedrijf dat de factuur uitbrengt.
• KvK-nummer⁚ Het Kamer van Koophandel-nummer van de freelancer of het bedrijf.
• BTW-nummer⁚ Het BTW-nummer van de freelancer of het bedrijf. Dit nummer moet worden vermeld, zelfs als je vrijgesteld bent van BTW.
• Naam en adres van de klant⁚ De volledige naam en het adres van de klant die de factuur ontvangt.
• Omschrijving van de geleverde diensten of producten⁚ Een duidelijke omschrijving van de geleverde diensten of producten, inclusief de hoeveelheid en de prijs per eenheid.
• Totaalbedrag⁚ Het totale bedrag van de factuur, inclusief eventuele extra kosten zoals reiskosten.
• Vermelding 'vrijgesteld van BTW'⁚ Een duidelijke vermelding dat het factuurbedrag vrijgesteld is van BTW. Je kunt dit bijvoorbeeld doen door te schrijven⁚ "Vrijgesteld van BTW conform artikel [artikelnummer] Wet op de omzetbelasting 1968".

Het is belangrijk om al deze gegevens op de factuur te vermelden, zelfs als je vrijgesteld bent van BTW. Dit zorgt ervoor dat de factuur geldig is en dat je geen problemen krijgt met de Belastingdienst.

De kleineondernemersregeling (KOR)

De Kleineondernemersregeling (KOR) is een regeling die bedoeld is om het administratieve werk voor kleine ondernemers te vereenvoudigen. Als je gebruik maakt van de KOR, hoef je geen BTW af te dragen en ontvang je dus ook geen BTW. Dit betekent dat je geen BTW-aangiftes hoeft in te dienen en geen BTW-boekhouding hoeft te voeren. De KOR is een aantrekkelijke regeling voor kleine ondernemers, omdat het veel administratieve rompslomp bespaart.

De KOR is echter niet voor iedereen geschikt. Om gebruik te maken van de KOR, moet je aan bepaalde voorwaarden voldoen. Zo moet je omzet in een kalenderjaar onder een bepaald maximum blijven. Dit maximum is in 2023 €20.000. Als je omzet in een kalenderjaar hoger is dan €20.000, ben je niet meer in aanmerking voor de KOR en moet je BTW afdragen.

Als je gebruik maakt van de KOR, moet je dit duidelijk op je facturen vermelden. Dit doe je door de vermelding "KOR" toe te voegen. Het is belangrijk om te onthouden dat je als freelancer wel een BTW-nummer moet hebben om te factureren, zelfs als je gebruik maakt van de KOR. Je moet dit nummer dan wel op je factuur vermelden. Je kunt dan een factuur sturen zonder BTW te berekenen, maar met de vermelding "KOR".

De KOR is een aantrekkelijke regeling voor kleine ondernemers die hun administratieve lasten willen verminderen. Het is echter belangrijk om je goed te informeren over de voorwaarden van de KOR en om te beoordelen of de regeling geschikt is voor jouw situatie.

Wat als je wel BTW-plichtig bent?

Als je als freelancer wel BTW-plichtig bent, dan moet je BTW berekenen en in rekening brengen op je facturen. Dit betekent dat je je omzet moet verdelen in een bedrag exclusief BTW en een bedrag aan BTW. De BTW die je in rekening brengt, moet je vervolgens aan de Belastingdienst afdragen. Het is belangrijk om te onthouden dat je als freelancer BTW-plichtig bent als je omzet boven een bepaald drempelbedrag uitkomt. Dit drempelbedrag is in 2023 €20.000. Als je omzet in een kalenderjaar hoger is dan €20.000, moet je BTW afdragen.

Als je BTW-plichtig bent, moet je je inschrijven bij de Belastingdienst en een BTW-nummer aanvragen. Dit nummer moet je op al je facturen vermelden. Je moet ook een BTW-administratie bijhouden. Dit betekent dat je alle inkomende en uitgaande facturen moet registreren en dat je je BTW-aangiftes op tijd moet indienen. De Belastingdienst zal je dan facturen controleren om te zien of je de juiste hoeveelheid BTW hebt afgedragen.

Het is belangrijk om je goed te informeren over de BTW-regels als je BTW-plichtig bent. De Belastingdienst heeft verschillende regels en richtlijnen voor het berekenen en afdragen van BTW. Het is belangrijk om deze regels te volgen om boetes te voorkomen. Het is verstandig om contact op te nemen met een accountant of een belastingadviseur als je vragen hebt over de BTW-regels.

De BTW-administratie kan complex zijn. Het is daarom belangrijk om je goed te informeren en om een goede administratie bij te houden. Dit kan je helpen om te voorkomen dat je te veel BTW betaalt of dat je te maken krijgt met boetes.

Is het mogelijk om een factuur te sturen zonder BTW-nummer?

In principe is het niet mogelijk om een factuur te sturen zonder BTW-nummer. De wet schrijft voor dat alle facturen een BTW-nummer moeten bevatten. Dit geldt ook voor facturen die vrijgesteld zijn van BTW. Het BTW-nummer is een belangrijk identificatienummer voor de Belastingdienst. Het dient om te controleren of de factuur klopt en of de juiste BTW is betaald. Als je geen BTW-nummer hebt, kan de Belastingdienst je factuur ongeldig verklaren. Dit kan ertoe leiden dat je de factuur niet kunt incasseren.

Er zijn echter enkele uitzonderingen op deze regel. Zo hoef je geen BTW-nummer te vermelden op facturen voor diensten die vrijgesteld zijn van BTW, zoals onderwijs, medische zorg en financiële diensten. Ook hoef je geen BTW-nummer te vermelden op facturen voor diensten die je levert aan particulieren, als je omzet onder een bepaald drempelbedrag blijft. Dit drempelbedrag is in 2023 €20.000. Als je omzet in een kalenderjaar hoger is dan €20.000, moet je wel een BTW-nummer hebben en op je facturen vermelden.

Het is belangrijk om je goed te informeren over de BTW-regels. Het is verstandig om contact op te nemen met een accountant of een belastingadviseur als je vragen hebt over de BTW-regels. Zij kunnen je helpen om te bepalen of je een BTW-nummer nodig hebt en hoe je je moet registreren bij de Belastingdienst.

Als je twijfelt over de BTW-regels, is het altijd beter om te veel informatie te hebben dan te weinig. Het is beter om een BTW-nummer te hebben en te gebruiken, zelfs als je niet verplicht bent om het te hebben. Dit kan je helpen om te voorkomen dat je te maken krijgt met problemen met de Belastingdienst.

Alternatieven voor factureren zonder BTW

Als je als freelancer niet in aanmerking komt voor BTW-vrijstelling of de KOR, zijn er nog enkele alternatieven om de administratieve lasten te verminderen. Hieronder staan enkele alternatieven voor factureren zonder BTW⁚

• Gebruik een payroll-bedrijf⁚ Een payroll-bedrijf kan je helpen met de administratieve taken die komen kijken bij het runnen van een eigen bedrijf. Ze zorgen ervoor dat je salaris wordt uitbetaald, dat je premies worden betaald en dat je BTW-aangiftes worden ingediend. Dit kan je veel tijd en geld besparen. Een payroll-bedrijf kan ook helpen met het vinden van klanten en het regelen van verzekeringen.
• Werk met een uurtarief⁚ Als je met een uurtarief werkt, kan je de BTW alvast in je uurtarief verrekenen. Dit maakt de administratie eenvoudiger, omdat je geen aparte BTW-berekening hoeft te maken op je facturen. Je moet dan wel zorgen dat je uurtarief hoog genoeg is om de BTW te dekken.
• Maak gebruik van een online factureringssysteem⁚ Er zijn verschillende online factureringssystemen beschikbaar die kunnen helpen bij het opstellen en verzenden van facturen. Deze systemen kunnen ook helpen met het bijhouden van je BTW-administratie. Sommige systemen zijn gratis, andere zijn betaald. Het is belangrijk om te kiezen voor een systeem dat voldoet aan jouw behoeften en dat gebruiksvriendelijk is.
• Werk met een boekhouder⁚ Een boekhouder kan je helpen met het bijhouden van je administratie en het indienen van je BTW-aangiftes. Een boekhouder kan ook helpen met het beantwoorden van vragen over de BTW-regels. Het is verstandig om contact op te nemen met een boekhouder als je vragen hebt over de BTW-regels of als je hulp nodig hebt met je administratie.

Het is belangrijk om te onthouden dat de keuze voor een alternatief afhangt van jouw persoonlijke situatie en behoeften. Het is verstandig om je goed te informeren over de verschillende opties en om te kiezen voor een alternatief dat het beste bij jouw situatie past.