Aangifte Inkomstenbelasting in Duitsland: Tips en Advies

Inleiding

Werkt u in Duitsland of woont u daar? In het belastingverdrag tussen Nederland en Duitsland staan afspraken over waar u belasting betaalt. Mogelijk moet u in Duitsland aangifte doen en in Nederland.

In deze gids vindt u alles wat u moet weten over de Duitse aangifte inkomstenbelasting, inclusief de belangrijkste stappen, deadlines en vereiste documenten.

We bespreken ook de verschillende aftrekposten en kredieten die u kunt claimen, en hoe u de status van uw aangifte kunt controleren.

Met deze informatie kunt u uw Duitse aangifte inkomstenbelasting met vertrouwen invullen.

Belastingverplichtingen in Duitsland

De Duitse belastingverplichtingen kunnen complex zijn, vooral voor Nederlanders die in Duitsland werken of wonen. Het is belangrijk om te weten of u in Duitsland belastingplichtig bent en zo ja, waarover u belasting moet betalen.

In de volgende gevallen kunt u te maken krijgen met belastingheffing in Duitsland⁚

• U bent fiscaal inwoner van Nederland of een in Nederland gevestigde onderneming (Nederlands inwoner) en ontvangt inkomsten uit Duitsland.
• U emigreert naar Duitsland of u verplaatst uw onderneming naar Duitsland.

Het is belangrijk om te weten dat het belastingverdrag tussen Nederland en Duitsland bindend is en voorrang heeft boven de nationale wetgeving in Nederland of Duitsland. Dit betekent dat de afspraken in het belastingverdrag bepalen waar u belasting betaalt, zelfs als de Nederlandse of Duitse wetgeving anders voorschrijft.

Als u in Duitsland werkt en/of woont, kan het zijn dat u ook een Duitse aangifte inkomstenbelasting moet indienen. Wij kunnen u daarbij van dienst zijn.

Informatie over de verwerkingsstatus kunt u opvragen bij uw belastingkantoor⁚ Belastingaangiften worden altijd verwerkt door het verantwoordelijke belastingkantoor; Daarom kan alleen uw belastingambtenaar informatie verstrekken over de actuele verwerkingsstatus nadat u uw belastingaangifte hebt ingediend.

Het Duitse belastingtarief is, net als in Nederland, progressief. Er is een belastingvrije voet (Grundfreibetrag) om de kosten van de eerste levensbehoeften af te dekken.

In Duitsland liggen de tarieven voor de inkomstenbelasting lager dan in Nederland. In 2024 ligt het maximale tarief in Duitsland op 45, bij een inkomen vanaf 277.826. Afhankelijk van jouw persoonlijke situatie kan dit lager zijn, bijvoorbeeld als je een alleenstaande ouder bent.

De inkomstenbelastingen in Duitsland zijn in feite veel voordeliger dan in Nederland. Over de eerste 17.301 hoef je zelfs helemaal geen belasting te betalen. Daarna kom je in een tarief van 14 procent terecht. Het hoogste tarief in Duitsland is 45 procent.

Inkomstenbelasting Duitsland (42) De inkomstenbelasting (Einkommenssteuer) in Duitsland is lager dan in Nederland, het maximale tarief bedraagt 4Bij een inkomen boven de 250.000 heeft men nog een tarief voor de rijken van 45.

Daarom zal het tarief van de inkomstenbelasting voor 2022 zodanig worden aangepast, dat het effect van de zogenaamde koude progressie wordt gecompenseerd. Dit betekent dat de lonen en salarissen niet zwaarder zullen worden belast, aangezien de stijging ervan slechts de inflatie compenseert.

In deze aanvullende toelichting leest u wat u van uw Duitse inkomsten moet invullen op uw Nederlandse aangifte inkomstenbelasting⁚ uw Duitse inkomsten uit loondienst, waaronder ook het privégebruik van een auto van uw werkgever valt.

In deze gevallen kan, om dubbele belastingheffing vanuit een buitenlands perspectief te voorkomen en in geval van onbeperkte belastingplicht in de andere staat, alleen een beroep worden gedaan op de nationale verrekeningsbepalingen van de afzonderlijke belastingwetten.

Om te kijken of er toch recht bestaat op een tegemoetkoming zijn er 3 stappen te doorlopen. Stappenplan bij belastingplicht Duitsland en bepalen kwalificerende buitenlandse belastingplicht. Deze stappen werden in een recente zaakduidelijk weergegeven.

Aangifte doen in Duitsland

De aangifte inkomstenbelasting in Duitsland kan online of op papier worden ingediend. Het Finanzamt (belastingkantoor) stuurt u geen aangifteformulier toe. U moet het aangifteformulier zelf downloaden van het internet. De beste manier om uw belastingen aan te geven is online via het internetportaal Elster. Registratie is vereist om Elster te gebruiken.

De aangifte inkomstenbelasting in Duitsland is complex, maar er zijn stappen die u kunt volgen om het proces te vereenvoudigen.

Hieronder vindt u een stapsgewijs plan om uw Duitse aangifte inkomstenbelasting in te dienen⁚

1. Verzamel alle benodigde documenten. Dit omvat uw loonstrookjes, bankgegevens en eventuele andere documenten die relevant zijn voor uw belastingaangifte.
2. Kies een aangiftemethode. U kunt uw aangifte online indienen via Elster of op papier.
3. Vul uw aangifteformulier in. Zorg ervoor dat u alle benodigde informatie correct invult en alle relevante documenten bijvoegt.
4. Dien uw aangifte in. U kunt uw aangifte online indienen via Elster of per post.
5. Controleer de status van uw aangifte. Nadat u uw aangifte hebt ingediend, kunt u de status controleren op de website van het Finanzamt.

Het is belangrijk om uw aangifte inkomstenbelasting op tijd in te dienen. De deadline voor het indienen van uw aangifte inkomstenbelasting in Duitsland is 31 mei van het volgende jaar.

Als u in Duitsland werkt en in Nederland woont, betaalt u loonbelasting in Nederland. Onder voorwaarden kunt u in Nederland een aangifte doen.

Aangifte 2023 als buitenlands belastingplichtige online doen. Log in en klik op Aangifte inkomstenbelasting voor buitenlandse belastingplichtigen doen, onder Inkomstenbelasting, Belastingjaar 202Inloggen op Mijn Belastingdienst.

Hoe doe ik aangifte in Duitsland? Heeft u inkomen waarover u in Duitsland belasting betaalt? Het kan zijn dat u in Duitsland aangifte Einkommenssteuer (inkomstenbelasting) moet doen.

U kunt op papier of via internet aangifte doen. Het Finanzamt stuurt u geen aangifteformulier toe. U moet het aangifteformulier zelf downloaden van het internet ...

In Duitsland wordt de bestuurder die een verkeersovertreding heeft begaan vervolgd en kan de strafvervolging niet zondermeer worden ingesteld tegen de kentekenhouder. Een Zeugenfragebogen of ..;

Belangrijke data en deadlines

Het is belangrijk om de belangrijke data en deadlines voor het indienen van uw Duitse aangifte inkomstenbelasting te kennen om te voorkomen dat u boetes krijgt.

De belangrijkste data en deadlines zijn⁚

• Deadline voor het indienen van uw aangifte⁚ 31 mei van het volgende jaar. Dit betekent dat u uw aangifte inkomstenbelasting voor het belastingjaar 2023 uiterlijk op 31 mei 2024 moet indienen.
• Deadline voor het betalen van uw belasting⁚ 31 juli van het volgende jaar; Dit betekent dat u uw belasting voor het belastingjaar 2023 uiterlijk op 31 juli 2024 moet betalen.

U kunt uw aangifte inkomstenbelasting online indienen via Elster of op papier. Als u uw aangifte op papier indient, moet u deze per post naar het Finanzamt sturen.

Doe vóór 1 mei aangifte. Log in op Mijn Belastingdienst met uw DigiD of Europees erkend inlogmiddel. Of doe aangifte met een papieren aangifteformulier.

Het is belangrijk om te weten dat u, als u te laat uw aangifte inkomstenbelasting indient, een boete kunt krijgen. De hoogte van de boete is afhankelijk van de ernst van de overtreding;

Dat betekent dat je als erfgenaam pas het jaar erop iets met de erfenis hoeft te doen. Als iemand op 5 juli 2024 overlijdt, wordt er over 2024 belasting betaald in de aangifte 2024 van de overledene. In jouw aangifte hoef je niets in te vullen. Als erfgenaam vul je de erfenis pas in de aangifte 2025 (die je invult in 2026) in.

In een haastig belegde persconferentie zeiden zij dat de dramatische uitslagen bij recente verkiezingen in drie deelstaten, die in Duitsland eigen regeringen hebben, vragen om een nieuwe start. Dit ...

Ricarda Lang en Omid Nouripour, partijvoorzitters van Bündnis 90/Die Grünen, hebben hun aftreden bekend gemaakt. Ze stappen op als gevolg van meerdere verkiezingsnederlagen afgelopen jaar. De Groenen ...

Noodzakelijke documenten

Om uw Duitse aangifte inkomstenbelasting correct in te vullen, heeft u een aantal belangrijke documenten nodig. Deze documenten bewijzen uw inkomsten en uitgaven en helpen u om de juiste belasting te berekenen.

Hieronder vindt u een lijst met de meest noodzakelijke documenten⁚

• Loonstrookjes (Lohnsteuerbescheinigung)⁚ Dit document ontvangt u van uw werkgever. Het bevat informatie over uw bruto inkomen, ingehouden loonbelasting en andere belastingen.
• Bankgegevens⁚ Uw bankgegevens zijn nodig om de juiste bankrekening te kunnen gebruiken voor het terugbetalen van te veel betaalde belasting of voor het betalen van de verschuldigde belasting.
• Overige relevante documenten⁚ Afhankelijk van uw situatie kunnen er nog andere documenten nodig zijn, zoals⁚
• Bewijs van pensioeninkomsten⁚ Als u pensioen ontvangt, moet u een bewijs van uw pensioeninkomsten overleggen.
• Bewijs van huurinkomsten⁚ Als u een woning verhuurt, moet u een bewijs van uw huurinkomsten overleggen.
• Bewijs van andere inkomsten⁚ Als u andere inkomsten heeft, zoals uit een eigen bedrijf, moet u een bewijs van deze inkomsten overleggen.

Het is belangrijk om alle benodigde documenten te verzamelen voordat u begint met het invullen van uw Duitse aangifte inkomstenbelasting.

Al meer dan 25 jaar kunnen wij de Duitse inkomstenbelasting aangiften voor jou verzorgen. Sind 2011 zijn we in het Steuerberaterregister te Düsseldorf gevestigd.

Inkomstenbelasting Duitsland (42) Tarief 1⁚ alleenstaanden Tarief 2⁚ alleenstaande ouders Tarief 3⁚ getrouwd of samenlevingscontract (als partner niet werkt ...

Kies de taal van uw woonland en download de inkomensverklaring voor buitenlands belastingplichtigen. Verstuur uw inkomensverklaring direct na uw aangifte.

U kunt op papier of via internet aangifte doen. Het Finanzamt stuurt u geen aangifteformulier toe. U moet het aangifteformulier zelf downloaden van het internet ...

Indien u in Duitsland werkt en/of woont, kan het zijn dat u ook een Duitse aangifte inkomstenbelasting moet indienen. Wij kunnen u daarbij van dienst zijn.

Woont u in Nederland of in Duitsland? In het belastingverdrag tussen Nederland en Duitsland staan afspraken over waar u belasting betaalt in uw situatie.

Doe vóór 1 mei aangifte. Log in op Mijn Belastingdienst met uw DigiD of Europees erkend inlogmiddel. Of doe aangifte met een papieren aangifteformulier.

Aftrekposten en kredieten

In Duitsland zijn er verschillende aftrekposten en kredieten beschikbaar die u kunt claimen om uw belastingaanslag te verlagen. Deze aftrekposten en kredieten zijn bedoeld om mensen met lagere inkomens te helpen en om bepaalde uitgaven te compenseren.

Enkele van de meest voorkomende aftrekposten en kredieten zijn⁚

• Kindergeld⁚ Dit is een maandelijkse uitkering die u kunt ontvangen voor kinderen die jonger zijn dan 18 jaar. De hoogte van de uitkering is afhankelijk van de leeftijd van uw kind.
• Kosten voor kinderopvang⁚ U kunt een deel van de kosten voor kinderopvang aftrekken van uw belastingaanslag.
• Kosten voor medische zorg⁚ U kunt een deel van de kosten voor medische zorg aftrekken van uw belastingaanslag.
• Kosten voor studie⁚ U kunt een deel van de kosten voor studie aftrekken van uw belastingaanslag;
• Kosten voor woningverbetering⁚ U kunt een deel van de kosten voor woningverbetering aftrekken van uw belastingaanslag.

Het is belangrijk om te weten dat de regels voor aftrekposten en kredieten kunnen veranderen. Raadpleeg daarom altijd de website van het Finanzamt of een belastingadviseur voor de meest actuele informatie.

We adviseren u en uw klant hier graag over en verzorgen eventueel graag de Duitse aangifte inkomstenbelasting. Uw Duitse belastingadviseur

Belastingen in Duitsland. 2. Hoe doe ik aangifte in Duitsland? 3. Wat zijn de gebruikelijke aftrekposten en kredieten in Duitsland? 4. Wat zijn de meest voorkomende fiscale boetes in Duitsland? 5. Hoe kan ik in beroep gaan tegen een fiscale boete in Duitsland? Wat is de belasting over de toegevoegde waarde (btw) in Duitsland? 7.

Als inwoner van Duitsland bent u in Duitsland belastingplichtig. U betaalt in Duitsland inkomstenbelasting over uw winst, tenzij u in Nederland beschikt over een vaste inrichting. Duitsland en Nederland hebben hierover afspraken gemaakt in een belastingverdrag. Download het belastingverdrag tussen Nederland en Duitsland.

In het belastingverdrag tussen Nederland en Duitsland staan regels en afspraken over waar u belasting betaalt in uw situatie. De afspraken in het belastingverdrag zijn bindend en gaan altijd vóór de nationale wetgeving in Nederland of Duitsland. Mogelijk moet u aangifte doen in Duitsland en in Nederland.

Controle van de aangifte

Nadat u uw Duitse aangifte inkomstenbelasting hebt ingediend, is het belangrijk om de status van uw aangifte te controleren. U kunt de status van uw aangifte online controleren op de website van het Finanzamt.

De website van het Finanzamt geeft u informatie over⁚

• De datum waarop uw aangifte is ontvangen⁚ Dit is belangrijk om te weten of uw aangifte op tijd is ingediend.
• De status van de verwerking van uw aangifte⁚ Dit geeft aan of uw aangifte al is verwerkt en of er nog actie van uw kant nodig is.
• De hoogte van uw belastingaanslag⁚ Dit is de hoeveelheid belasting die u moet betalen of terugkrijgt.

Het is belangrijk om de status van uw aangifte regelmatig te controleren. Dit zorgt ervoor dat u op de hoogte bent van de voortgang van de verwerking van uw aangifte en dat u geen belangrijke informatie mist.

Als u vragen heeft over de status van uw aangifte, kunt u contact opnemen met het Finanzamt.

De te veel betaalde belasting kun je vooraf terugkrijgen en daarop hoef je dus niet te wachten tot na afloop van het jaar als je aangifte inkomstenbelasting hebt gedaan. In 5 stappen je maandelijkse ...

Om belasting te betalen of terug te krijgen moet u elk jaar belastingaangifte doen. Vanaf 1 maart a.s. is dat weer mogelijk. Inwoners met een laag inkomen kunnen tijdens de open inloopspreekuren van ...

In Duitsland wordt niet met haaientanden, maar met een dikke onderbroken streep aangegeven dat bestuurders voorrang moeten verlenen aan bestuurders op een kruisende weg. Rotondes In woonwijken zijn ...

Duitsland en Verenigd Koninkrijk hebben afgesproken veel nauwer samen te werken op het gebied van defensie. Boris Pistorius en John Healey, de defensieministers van beide landen, tekenen daarvoor ...