Hoeveel bijtelling betaal je voor je bedrijfswagen als ZZP'er?

Wat is bijtelling?

Bijtelling is een bedrag dat wordt toegevoegd aan je inkomen wanneer je een auto van de zaak hebt. Dit bedrag wordt berekend op basis van de cataloguswaarde van de auto en het bijtellingspercentage. Dit percentage is afhankelijk van de CO2-uitstoot van de auto. Je betaalt dus belasting over een fictief inkomen dat je niet daadwerkelijk hebt ontvangen. Dit is dus een extra belasting die je moet betalen bovenop de normale inkomstenbelasting.

Kosten die je kunt aftrekken

Als ZZP'er met een auto van de zaak heb je geluk⁚ je kunt een aantal kosten aftrekken van je winst. Dit kan je belastingaanslag flink verlagen. Laten we eens kijken naar de kosten die je kunt aftrekken⁚

• Brandstofkosten⁚ De kosten voor brandstof die je maakt voor zakelijke ritten, kun je direct aftrekken van de winst.
• Onderhoud⁚ Ook de kosten voor onderhoud, zoals APK, reparaties en bandenwissels, zijn aftrekbaar.
• Parkeerkosten⁚ Parkeerkosten, parkeervergunningen en tolgelden die je maakt voor zakelijke ritten, zijn aftrekbaar.
• Verzekering⁚ De premie voor de autoverzekering (behalve de WA-verzekering) is aftrekbaar van de winst.

Het is belangrijk om alle bonnetjes en facturen goed te bewaren, zodat je deze kunt gebruiken bij je belastingaangifte.

Let op⁚ de BPM (Belasting op Personenautos en Motorrijwielen) is standaard niet aftrekbaar als zakelijke kosten. Ook niet als je de auto zakelijk koopt.

Daarnaast is het belangrijk om te onthouden dat de afschrijving van de auto van de zaak ook een aftrekbare kostenpost is; Je mag een zakelijke auto in vijf jaar afschrijven. Deze kosten mag je van de winst van de onderneming aftrekken, waardoor je minder belasting betaalt.

Door deze kosten te aftrekken van je winst, betaal je minder belasting en bespaar je dus geld.

De invloed van bijtelling op je inkomstenbelasting

Bijtelling heeft een directe invloed op je inkomstenbelasting. De bijtelling wordt namelijk toegevoegd aan je inkomen, waardoor je over een hoger bedrag belasting moet betalen. Dit betekent dat je meer belasting betaalt dan wanneer je geen auto van de zaak zou hebben. De hoogte van de bijtelling hangt af van de cataloguswaarde van de auto en het bijtellingspercentage.

Stel⁚ de cataloguswaarde van jouw auto is €20.000. Het bijtellingspercentage is 22%, dus 0,22 x €20.000 = €4.400 bijtelling per jaar. Dit komt neer op €4.400 ⁚ 12 = €366,67 per maand. Dit bedrag komt bruto bovenop jouw inkomen.

De bijtelling wordt verwerkt in de loonheffing en is dus direct zichtbaar op je salarisstrook. Dit betekent dat je minder netto geld overhoudt.

Het is dus belangrijk om rekening te houden met de bijtelling wanneer je een auto van de zaak aanschaft. De bijtelling kan een aanzienlijke invloed hebben op je netto inkomen. Het is daarom verstandig om de kosten en baten goed af te wegen en te kijken of een auto van de zaak voor jou de juiste keuze is.

Besparen op bijtelling

Gelukkig zijn er een aantal manieren om te besparen op de bijtelling van je auto van de zaak. De meest effectieve manier is om te kiezen voor een auto met een lage CO2-uitstoot. Hoe lager de uitstoot, hoe lager het bijtellingspercentage.

Een andere optie is om te kijken naar de Ondernemingsregeling. Deze regeling biedt een belastingvoordeel van ongeveer 30% van de aanschafprijs van de auto. Je moet dan wel voldoen aan een aantal voorwaarden, zoals het rijden van minimaal 500 kilometer per jaar zakelijk.

Ook kun je proberen de bijtelling te vermijden door niet meer dan 500 privékilometers per kalenderjaar in de auto te rijden. Dit betekent dat je de auto alleen voor zakelijke ritten gebruikt.

Het is verstandig om je goed te informeren over de verschillende mogelijkheden om te besparen op de bijtelling. Vraag bijvoorbeeld advies aan een belastingadviseur of kijk op de website van de Belastingdienst.

Met de juiste keuzes kun je flink besparen op de bijtelling van je auto van de zaak.

Afschrijven van je bedrijfswagen

Naast de bijtelling, is het afschrijven van je bedrijfswagen een belangrijke factor in het besparen op belasting. Je mag een bedrijfswagen in vijf jaar afschrijven. Dit betekent dat je elk jaar een deel van de aanschafwaarde van de auto mag aftrekken van je winst.

De afschrijving mag je lineair berekenen. Dit betekent dat je elk jaar hetzelfde bedrag afschrijft. Stel⁚ je koopt een auto voor €20.000. Je kunt dan elk jaar €4.000 (€20.000 / 5 jaar) afschrijven.

Door de afschrijving te verrekenen met je winst, betaal je minder belasting over je winst. Dit is een belangrijke besparing voor ZZP'ers.

De afschrijving is een belangrijke kostenpost die je niet mag vergeten bij het berekenen van je winst.

Het is verstandig om je goed te informeren over de regels voor het afschrijven van een bedrijfswagen. Vraag bijvoorbeeld advies aan een belastingadviseur of kijk op de website van de Belastingdienst.