Beginnende ondernemer en belasting: Alles wat je moet weten

Inleiding

Starten met een eigen onderneming is een spannende stap. Naast het opzetten van je bedrijf, is het belangrijk om te weten hoe de belastingregels in Nederland werken. Deze gids geeft je een overzicht van de belangrijkste belastingen en aftrekposten die relevant zijn voor beginnende ondernemers.

Belangrijkste belastingen en aftrekposten

Als beginnende ondernemer kom je in aanraking met verschillende belastingen en aftrekposten. De twee belangrijkste zijn de omzetbelasting (BTW) en de inkomstenbelasting.

Omzetbelasting (BTW)

Als je als ondernemer goederen of diensten levert, ben je in de meeste gevallen verplicht om BTW te berekenen over je verkoopprijs. De BTW die je van je klanten ontvangt, draag je af aan de Belastingdienst. Het BTW-tarief is afhankelijk van het type product of dienst.

Inkomstenbelasting

Als ondernemer betaal je inkomstenbelasting over je winst. De winst wordt berekend door je inkomsten te verminderen met je uitgaven. Er zijn verschillende aftrekposten die je kunt gebruiken om je winst te verlagen en dus minder inkomstenbelasting te betalen.

Aftrekposten

Belangrijke aftrekposten voor beginnende ondernemers zijn de zelfstandigenaftrek en de startersaftrek. Deze aftrekposten zorgen ervoor dat je minder belasting betaalt over je winst.

Aftrekposten voor beginnende ondernemers

Als startende ondernemer heb je recht op verschillende aftrekposten. Deze aftrekposten zorgen ervoor dat je minder belasting betaalt over je winst. De meest bekende aftrekposten zijn⁚

• Zelfstandigenaftrek⁚ Deze aftrekpost is bedoeld om de kosten van het ondernemerschap te compenseren. In 2024 is de zelfstandigenaftrek € 3.750. Je kunt deze aftrekpost gebruiken om je winst te verlagen en zo minder inkomstenbelasting te betalen.
• Startersaftrek⁚ Deze aftrekpost is speciaal voor startende ondernemers. In de eerste vijf jaar van je ondernemerschap kun je maximaal drie keer een extra bedrag van € 2.123 van je winst aftrekken; Deze aftrekpost is bedoeld om de startkosten van je bedrijf te compenseren.

Naast deze algemene aftrekposten zijn er ook andere aftrekposten die relevant kunnen zijn voor je onderneming. Zo kun je bijvoorbeeld kosten aftrekken voor⁚

• Cursussen en opleidingen⁚ Als je cursussen of opleidingen volgt die relevant zijn voor je werk, kun je de kosten hiervoor aftrekken van je winst.
• Reiskosten⁚ Als je voor je werk reist, kun je de reiskosten aftrekken van je winst.
• Werkkleding⁚ Als je speciale werkkleding nodig hebt voor je werk, kun je de kosten hiervoor aftrekken van je winst.

Het is belangrijk om goed te documenteren welke kosten je maakt en welke aftrekposten je kunt gebruiken. Dit kan je helpen om minder belasting te betalen en je winst te maximaliseren.

De startersaftrek

De startersaftrek is een extra belastingvoordeel voor startende ondernemers die recht hebben op de zelfstandigenaftrek. Het is een verhoging van de zelfstandigenaftrek met € 2.123. Deze aftrekpost is bedoeld om de startkosten van je onderneming te compenseren. Je kunt de startersaftrek maximaal drie keer toepassen in de eerste vijf jaar dat je ondernemer bent.

Om in aanmerking te komen voor de startersaftrek, moet je aan de volgende voorwaarden voldoen⁚

• Je moet recht hebben op de zelfstandigenaftrek.
• Je was in de afgelopen vijf jaar niet elk jaar ondernemer voor de inkomstenbelasting.

De startersaftrek is een aantrekkelijk belastingvoordeel voor beginnende ondernemers. Het kan je helpen om minder belasting te betalen in de eerste jaren van je ondernemerschap en zo je winst te maximaliseren.

Belangrijke informatie voor startende ondernemers

Naast de belastingen en aftrekposten zijn er nog andere belangrijke zaken waar je als startende ondernemer rekening mee moet houden. De Belastingdienst biedt verschillende diensten en informatie speciaal voor starters⁚

• Goede Start Belastingdienst⁚ De Belastingdienst heeft een speciale website met informatie en hulp voor startende ondernemers. Je kunt hier terecht voor informatie over belastingen, aftrekposten, subsidies en andere zaken die relevant zijn voor je bedrijf.
• Gratis webinar invullen aangifte IB 2023 voor zzpers⁚ De Belastingdienst organiseert regelmatig webinars waarin je kunt leren hoe je je aangifte inkomstenbelasting kunt invullen.
• Stel vragen via live chat aan een startersvoorlichter⁚ Je kunt online contact opnemen met een startersvoorlichter via de live chat op de website van de Belastingdienst. Je kunt al je vragen over belastingen en ondernemen stellen.
• Meld u aan voor een online startersvoorlichting⁚ De Belastingdienst organiseert online voorlichtingen over ondernemen en belastingen. Je kunt je aanmelden voor een van deze voorlichtingen via de website.
• Plan een videogesprek met een startersvoorlichter over belastingvragen⁚ Je kunt een videogesprek plannen met een startersvoorlichter om al je vragen over belastingen te bespreken.

Het is belangrijk om je goed te informeren over de belastingen en regelgeving voor ondernemers. De Belastingdienst biedt veel informatie en ondersteuning om je te helpen met het opzetten en runnen van je bedrijf.