Advocaatkosten aftrekbaar voor ZZP'ers: wat is er mogelijk?

Inleiding

Het is voor ZZPers belangrijk om te weten welke kosten fiscaal aftrekbaar zijn. Dit kan een aanzienlijke besparing opleveren bij de belastingaangifte. Eén van de kosten die veel ZZPers zich afvragen of ze kunnen aftrekken, zijn advocaatkosten. In dit artikel bespreken we wanneer advocaatkosten aftrekbaar zijn voor ZZPers en wat je moet weten over de aftrekbaarheid ervan.

Welke kosten zijn aftrekbaar bij ZZP?

In principe zijn alle kosten die je maakt voor jouw onderneming aftrekbaar van de winst die je maakt. De Belastingdienst zal daar geen oordeel over geven, jij bepaalt welke kosten je wilt maken. Zolang dit zakelijke kosten zijn, zijn ze aftrekbaar. Dit betekent dat je alle kosten die je maakt in verband met je onderneming, zoals huur, energie, marketing en personeelskosten, kunt aftrekken van je winst.

Het is belangrijk om te onthouden dat er bepaalde kosten zijn die niet aftrekbaar zijn, zoals persoonlijke uitgaven zoals kleding, persoonlijke verzorging en aktetassen. Deze kosten vallen onder de categorie 'privékosten' en zijn niet gerelateerd aan je onderneming.

De Belastingdienst heeft een lijst met aftrekbare kosten, maar het is altijd verstandig om contact op te nemen met een belastingadviseur om er zeker van te zijn dat je alle aftrekposten claimt die je kunt claimen.

De Belastingdienst stelt wel eisen aan het bewijsmateriaal voor aftrekbare kosten. Zorg er dus voor dat je alle facturen en bonnen bewaart, zodat je kunt aantonen dat de kosten daadwerkelijk zijn gemaakt voor je onderneming.

Het is verstandig om je goed te informeren over de regels voor aftrekbare kosten, zodat je optimaal gebruik kunt maken van de mogelijkheden en je belastingaangifte correct kunt invullen.

Wanneer zijn advocaatkosten aftrekbaar?

De aftrekbaarheid van advocaatkosten voor ZZPers hangt af van de reden waarom je de advocaat inschakelt.

Als je de advocaat inschakelt voor zaken die direct verband houden met je onderneming, zoals het opstellen van een contract, het voeren van een geschil met een klant of leverancier, of het afhandelen van een juridische claim, dan zijn de advocaatkosten in principe aftrekbaar.

De Belastingdienst kijkt kritisch naar de reden van het inschakelen van een advocaat. De kosten moeten een direct verband hebben met je onderneming. Kosten die je maakt voor zaken die niets met je onderneming te maken hebben, zoals het afhandelen van een echtscheiding of een erfenis, zijn niet aftrekbaar.

Het is belangrijk om te onthouden dat de Belastingdienst kan vragen om bewijsmateriaal om de aftrekbaarheid van advocaatkosten te rechtvaardigen. Zorg er dus voor dat je alle facturen en correspondentie met je advocaat bewaart.

Als je twijfelt of je advocaatkosten aftrekbaar zijn, is het altijd verstandig om contact op te nemen met een belastingadviseur. Deze kan je adviseren over de specifieke regels die van toepassing zijn op jouw situatie.

Voorbeelden van aftrekbare advocaatkosten

Hieronder vind je enkele voorbeelden van advocaatkosten die aftrekbaar zijn voor ZZPers⁚

• Kosten voor het opstellen van een contract met een klant of leverancier.
• Kosten voor het voeren van een geschil met een klant of leverancier.
• Kosten voor het behartigen van je belangen bij een conflict met een concurrent.
• Kosten voor het afhandelen van een juridische claim.
• Kosten voor het verkrijgen van een vergunning of licentie voor je onderneming.
• Kosten voor het behartigen van je belangen bij een inspectie van de Belastingdienst.
• Kosten voor het behartigen van je belangen bij een geschil met een werknemer.

Het is belangrijk om te onthouden dat deze lijst niet volledig is. De aftrekbaarheid van advocaatkosten hangt af van de specifieke omstandigheden van jouw situatie. Het is altijd verstandig om contact op te nemen met een belastingadviseur om er zeker van te zijn dat je alle aftrekposten claimt die je kunt claimen.

Conclusie

De aftrekbaarheid van advocaatkosten voor ZZPers is een complex onderwerp. De Belastingdienst kijkt kritisch naar de reden waarom je de advocaat inschakelt. Kosten die een direct verband hebben met je onderneming zijn in principe aftrekbaar, maar kosten die niets met je onderneming te maken hebben, zijn niet aftrekbaar.

Het is belangrijk om te onthouden dat je alle facturen en correspondentie met je advocaat bewaart, zodat je de aftrekbaarheid van je advocaatkosten kunt aantonen.

Als je twijfelt over de aftrekbaarheid van je advocaatkosten, is het altijd verstandig om contact op te nemen met een belastingadviseur. Deze kan je adviseren over de specifieke regels die van toepassing zijn op jouw situatie.

Door je goed te informeren over de regels voor aftrekbare kosten, kun je optimaal gebruik maken van de mogelijkheden en je belastingaangifte correct invullen.