ZZP'er en belastingaangifte: alles wat je moet weten om je aangifte te doen!

Inkomstenbelasting voor ZZPers⁚ wat is het?

Inkomstenbelasting moet iedereen in Nederland betalen. Jij dus ook als zzper. Aangifte doen voor de inkomstenbelasting bij de Belastingdienst werkt anders voor zzpers dan voor mensen in loondienst. Het is vaak wat ingewikkelder, maar als je het slim invult, haal je er zeker voordeel uit.

Inkomstenbelasting is belasting die elke Nederlander jaarlijks betaalt over zijn of haar verdiende inkomen. Je doet hiervoor voor 1 mei aangifte. Ondernemers betalen de belasting over de nettowinst van hun bedrijf.

De jaarwinst van je ZZP-bedrijf berekenen

Daarom is het belangrijk je jaarwinst vast te stellen. Dit is simpel gezegd de omzet van je bedrijf min de kosten. Bij het bedrag waarover belasting wordt geheven tellen inkoop, onkosten, afschrijving en aftrekposten dus niet mee. Zo betaal je elk jaar als zzper inkomstenbelasting over je winst.

Als zzper betaal je bij je aangifte inkomstenbelasting ook een bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw). In Nederland is iedereen verplicht deze bijdrage te betalen. Werk je in loondienst, dan regelt je werkgever dit. Als zzper moet je dit — uiteraard — zelf regelen. De bijdrage Zorgverzekeringswet is een inkomensafhankelijke bijdrage voor je ziektekostenverzekering aan de overheid. Deze premie komt bovenop de premie die je al aan je zorgverzekeraar betaalt. Eigenlijk geldt de regel⁚ hoe hoger je inkomen, hoe hoger je bijdrage. Ieder jaar wordt het percentage voor de bijdrage opnieuw vastgesteld.

Je belastbare gemaakte winst bereken je door alle inkomsten van je bedrijf op te tellen uit de 3 boxen en hierna alle gemaakte kosten voor je bedrijf eraf te trekken. Het bedrag dat je overhoudt is de winst uit je onderneming. Als zzper mag je van deze winst vaak nog een aantal fiscale aftrekposten aftrekken.

Wil je een goed beeld van welk bedrag je straks moet betalen tijdens de aangifte inkomstenbelasting? Als lid van ZZP Nederland kun je gebruik maken van een gratis rekenmodel waarmee je dit inzichtelijk maakt. Zo weet jij welk bedrag je opzij moet zetten.

Op werkdagen bereikbaar van 08⁚30 tot 17⁚00.

We sturen ongeveer één nieuwsbrief per twee weken. Normaal gesproken moet je jouw inkomstenbelasting voor 1 mei opgeven, maar het is mogelijk om (ook zonder specifieke reden) uitstel aan te vragen tot 1 september. Helaas is de belastingaangifte voor jou minder simpel dan voor een werknemer in loondienst. Hoe zit het? In dit artikel leggen wij het uit. Mijn beste tip voor starters en ... Doe zelf jeaangifteinkomstenbelasting. Je kan ook jeaangifteinkomstenbelasting vanuit het Knab Boekhoudpakket versturen. Met één klik zet je alle relevante gegevens in het programma voor deinkomstenbelasting. Beantwoord een aantal eenvoudige vragen, dan berekent het pakket op welke aftrekposten je allemaal recht hebt. Zo haal ... De aangifte inkomstenbelasting, afgekort met IB. Voor jou als zzper werkt deze aangifte iets anders dan voor iemand die in loondienst werkt. Het is ingewikkelder, zullen de meeste zzpers zeggen. De OndernemersCheck van de Belastingdienst geeft je een goede indicatie of je als zzper ondernemer bent voor de inkomstenbelasting. Let wel even op⁚ je kan helaas geen zekerheid ontlenen aan de uitslag van de check. Maar je krijgt wel duidelijke inzichten waar de Belastingdienst naar kijkt. De kosten voor eten en drinken zijn aftrekbaar als u met een klant of zakelijke relatie uiteten gaat. Voor de zakelijke kosten van voedsel, drank, representatie en bijvoorbeeld congressen (inclusief reis en verblijfkosten) geldt een aftrekbeperking (artikel 3.15 WetInkomstenbelasting). Deze aftrekbeperking geldt dan weer niet als de kosten ...

De bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw) voor ZZPers

Als zzper betaal je bij je aangifte inkomstenbelasting ook een bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw). In Nederland is iedereen verplicht deze bijdrage te betalen. Werk je in loondienst, dan regelt je werkgever dit. Als zzper moet je dit — uiteraard ౼ zelf regelen. De bijdrage Zorgverzekeringswet is een inkomensafhankelijke bijdrage voor je ziektekostenverzekering aan de overheid. Deze premie komt bovenop de premie die je al aan je zorgverzekeraar betaalt. Eigenlijk geldt de regel⁚ hoe hoger je inkomen, hoe hoger je bijdrage. Ieder jaar wordt het percentage voor de bijdrage opnieuw vastgesteld;

Aangifte doen voor de inkomstenbelasting werkt anders voor zelfstandige ondernemers dan voor particulieren. Dat komt omdat de belastingregels anders zijn. Als je zzper bent, ben je niet automatisch een ondernemer voor de Belastingdienst;

Vooral starters maken vaak de fout door te denken dat als je btw afdraagt, je ook direct ondernemer bent voor de inkomstenbelasting. Daarom is het belangrijk om dit als eerst te checken voordat je aangifte van je inkomstenbelasting gaat doen.

Als ondernemer betaal je inkomstenbelasting over je gemaakte winst. Als de Belastingdienst jou ziet als ondernemer, dan wordt er een onderscheid gemaakt tussen 3 soorten inkomstenboxen⁚

Je belastbare gemaakte winst bereken je door alle inkomsten van je bedrijf op te tellen uit de 3 boxen en hierna alle gemaakte kosten voor je bedrijf eraf te trekken. Het bedrag dat je overhoudt is de winst uit je onderneming. Als zzper mag je van deze winst vaak nog een aantal fiscale aftrekposten aftrekken.

De Belastingdienst let hierbij op verschillende criteria, zoals⁚

Als je op de meeste punten ja zegt, dan word je waarschijnlijk als ondernemer voor de inkomstenbelasting gerekend voor de Belastingdienst. Het is hiervoor vooral belangrijk om voldoende klanten te hebben en te voldoen aan het urencriterium van 1.225 uur . De Belastingdienst heeft een ondernemerscheck waar je een indicatie krijgt of je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting.

Als je als ondernemer in aanmerking komt voor de Belastingdienst en voldoet aan het urencriterium, dan mag je als zzper vaak nog aftrekposten en fiscale regelingen aftrekken van je gemaakte winst; En dat is voordelig, want je betaalt hierdoor minder inkomstenbelasting. Er zijn veel aftrekposten en regelingen⁚

Check alle aftrekposten en fiscale regelingen op de site van het Ondernemersplein . Zoals je ziet zijn er veel soorten aftrekposten en regelingen. Je kan ervoor kiezen om de aangifte inkomstenbelasting daarom te laten invullen door een boekhouder , dan weet je zeker dat het goed gebeurt en maximaal profiteert van alle mogelijke voordelen.

Ben je een ondernemer voor de Belastingdienst?

Aangifte doen voor de inkomstenbelasting werkt anders voor zelfstandige ondernemers dan voor particulieren. Dat komt omdat de belastingregels anders zijn. Als je zzper bent, ben je niet automatisch een ondernemer voor de Belastingdienst.

Vooral starters maken vaak de fout door te denken dat als je btw afdraagt, je ook direct ondernemer bent voor de inkomstenbelasting. Daarom is het belangrijk om dit als eerst te checken voordat je aangifte van je inkomstenbelasting gaat doen.

Als ondernemer betaal je inkomstenbelasting over je gemaakte winst. Als de Belastingdienst jou ziet als ondernemer, dan wordt er een onderscheid gemaakt tussen 3 soorten inkomstenboxen⁚

Je belastbare gemaakte winst bereken je door alle inkomsten van je bedrijf op te tellen uit de 3 boxen en hierna alle gemaakte kosten voor je bedrijf eraf te trekken. Het bedrag dat je overhoudt is de winst uit je onderneming. Als zzper mag je van deze winst vaak nog een aantal fiscale aftrekposten aftrekken.

De Belastingdienst let hierbij op verschillende criteria, zoals⁚

Als je op de meeste punten ja zegt, dan word je waarschijnlijk als ondernemer voor de inkomstenbelasting gerekend voor de Belastingdienst. Het is hiervoor vooral belangrijk om voldoende klanten te hebben en te voldoen aan het urencriterium van 1.225 uur . De Belastingdienst heeft een ondernemerscheck waar je een indicatie krijgt of je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting.

Als je als ondernemer in aanmerking komt voor de Belastingdienst en voldoet aan het urencriterium, dan mag je als zzper vaak nog aftrekposten en fiscale regelingen aftrekken van je gemaakte winst. En dat is voordelig, want je betaalt hierdoor minder inkomstenbelasting. Er zijn veel aftrekposten en regelingen⁚

Check alle aftrekposten en fiscale regelingen op de site van het Ondernemersplein . Zoals je ziet zijn er veel soorten aftrekposten en regelingen. Je kan ervoor kiezen om de aangifte inkomstenbelasting daarom te laten invullen door een boekhouder , dan weet je zeker dat het goed gebeurt en maximaal profiteert van alle mogelijke voordelen.

Als zzper is het soms lastig in te schatten hoeveel je apart moet houden voor de inkomstenbelasting. Zeker als je in de beginfase van je onderneming zit. Daarom houden veel startende zzpers de volgende bedragen aan⁚

Wil je een goed beeld van welk bedrag je straks moet betalen tijdens de aangifte inkomstenbelasting? Als lid van ZZP Nederland kun je gebruik maken van een gratis rekenmodel waarmee je dit inzichtelijk maakt. Zo weet jij welk bedrag je opzij moet zetten.