ZZP'er salaris: Wat verdien je en wat zijn de kosten?

Gemiddeld inkomen van ZZPers

Volgens het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) verdienden ZZPers in 2021 gemiddeld 43.700 bruto per jaar. In 2022 steeg dit gemiddelde naar 46,3 duizend euro. Dit betekent dat het gemiddelde inkomen van ZZPers in de afgelopen jaren gestaag is gestegen.

Het uurtarief van ZZPers

Het uurtarief van ZZPers kan flink variëren, afhankelijk van de branche, ervaring, specialisatie en de vraag in de markt. Een gemiddeld uurtarief ligt tussen de €45 en €60 per uur, exclusief BTW. Dit betekent dat een ZZPer die 40 uur per week werkt, een bruto maandinkomen kan verdienen van tussen de €1.800 en €2.400. Dit is echter slechts een gemiddelde, en de werkelijke verdiensten kunnen aanzienlijk afwijken.

Sommige ZZPers met een hoge specialisatie en veel ervaring kunnen een uurtarief van €100 of meer vragen. Anderen, die net beginnen of in een branche werken met veel concurrentie, kunnen genoegen moeten nemen met een lager uurtarief. Het is daarom belangrijk om goed onderzoek te doen naar de markt en je eigen vaardigheden en ervaringen, om een realistisch uurtarief te bepalen.

Naast het uurtarief, is het ook belangrijk om rekening te houden met de administratieve lasten die bij het runnen van een eigen bedrijf komen kijken. ZZPers moeten bijvoorbeeld zelf zorgen voor hun pensioen, ziektekostenverzekering en andere sociale zekerheden. Ze moeten ook rekening houden met de kosten voor administratie, marketing en andere bedrijfskosten.

Het is daarom belangrijk om een goed businessplan te maken, waarin je alle kosten en inkomsten in kaart brengt. Dit helpt je om een realistisch beeld te krijgen van je werkelijke verdiensten als ZZPer en om te bepalen of het runnen van een eigen bedrijf financieel haalbaar is.

Belastingen en heffingskortingen

Als ZZPer ben je zelf verantwoordelijk voor het betalen van je belastingen. Dit betekent dat je inkomstenbelasting betaalt over je winst, na aftrek van je bedrijfskosten. De hoogte van de inkomstenbelasting hangt af van je winst, maar er zijn verschillende heffingskortingen waar je gebruik van kunt maken om je belastingdruk te verlagen.

Een belangrijke heffingskorting is de zelfstandigenaftrek. Deze aftrekpost bedraagt in 2024 €7.283. Dit betekent dat je over de eerste €7.283 van je winst geen inkomstenbelasting hoeft te betalen. Daarnaast zijn er andere heffingskortingen, zoals de startersaftrek, de arbeidskorting en de zorgtoeslag. De hoogte van deze kortingen hangt af van je persoonlijke situatie, zoals je leeftijd, inkomen en gezinssamenstelling.

Het is belangrijk om te weten dat je als ZZPer ook premies moet betalen voor de Zorgverzekeringswet (Zvw) en de Werknemersverzekeringen (WW, WAO, WIA, Zorgtoeslag, Wajong). Deze premies worden berekend over je winst en worden samen met de inkomstenbelasting aan de Belastingdienst betaald.

Om te zorgen dat je geen onverwachte naheffingen krijgt, is het belangrijk om je administratie goed bij te houden. Maak gebruik van een boekhoudprogramma of schakel een boekhouder in. Zo weet je zeker dat je alle heffingskortingen kunt claimen waar je recht op hebt en dat je de juiste bedragen aan de Belastingdienst betaalt;

De Belastingdienst heeft een website met veel informatie over belastingen en heffingskortingen voor ZZPers. Je kunt hier ook een berekening maken van je te betalen belasting. Zo weet je precies waar je aan toe bent.

Netto inkomen berekenen

Het netto inkomen van een ZZPer is het bedrag dat je overhoudt na het betalen van alle kosten, belastingen en premies. Om je netto inkomen te berekenen, moet je eerst je brutowinst bepalen. Dit is het bedrag dat je verdient met je werkzaamheden, minus de kosten die je hebt gemaakt om die werkzaamheden uit te voeren.

De kosten die je mag aftrekken van je omzet, zijn onder andere⁚

• Kosten voor materialen en diensten
• Kosten voor kantoorruimte en apparatuur
• Kosten voor marketing en reclame
• Kosten voor verzekeringen
• Kosten voor vervoer en reiskosten
• Kosten voor opleidingen en trainingen
• Kosten voor administratie en boekhouding

Na aftrek van alle kosten, houd je je brutowinst over. Over deze winst betaal je inkomstenbelasting en premies voor de Zorgverzekeringswet en de Werknemersverzekeringen.

Om je netto inkomen te berekenen, moet je dus van je brutowinst de inkomstenbelasting en de premies aftrekken. Je kunt je netto inkomen heel eenvoudig berekenen op een aantal websites, zoals ikwordzzper.nl. Je voert hier je declarabele uren en je kosten in, en de website berekent je netto inkomen.

Het is belangrijk om je netto inkomen goed te berekenen, zodat je weet hoeveel geld je daadwerkelijk overhoudt na het betalen van alle kosten. Dit helpt je om je financiën goed te beheren en om te beslissen hoeveel je kunt besteden en hoeveel je moet sparen.

Salaris en bijverdienen

Als ZZPer ben je je eigen baas en bepaal je zelf hoeveel salaris je jezelf uitbetaalt. In principe is er geen limiet aan hoeveel je mag bijverdienen naast je ZZP-activiteiten. Je kunt dus naast je ZZP-werk ook in loondienst werken, of andere bronnen van inkomsten hebben.

Het is echter belangrijk om te beseffen dat je over alle inkomsten belasting moet betalen. Hoe meer je bijverdient, hoe hoger je belastingdruk wordt. Daarnaast kan het bijverdienen invloed hebben op je recht op bepaalde toeslagen en subsidies, zoals de zorgtoeslag en de huurtoeslag.

Het is daarom belangrijk om goed te overwegen wat de financiële gevolgen zijn van bijverdienen. Maak een berekening van je netto inkomen, zowel met als zonder bijverdienen, om te bepalen of het financieel gezien verstandig is om bij te verdienen.

Houd er ook rekening mee dat je bijverdienen kan leiden tot een hogere premie voor de Zorgverzekeringswet. De hoogte van de premie is namelijk afhankelijk van je totale inkomen.

Als je van plan bent om te gaan bijverdienen, is het verstandig om contact op te nemen met de Belastingdienst. Zij kunnen je informeren over de regels rondom bijverdienen en de invloed op je belastingaangifte.

Het is belangrijk om te onthouden dat je als ZZPer verantwoordelijk bent voor je eigen financiën. Maak een goed budget en houd je inkomsten en uitgaven goed bij, zodat je weet waar je aan toe bent.