AOV ZZP: Bescherm je Inkomsten bij Ziekte of Invalideteit

Wat is de verplichte AOV?

De verplichte AOV, ook wel Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen (BAZ) genoemd, is een nieuwe verzekering die vanaf 2027 verplicht wordt voor alle zelfstandige ondernemers in Nederland. Deze verzekering moet zelfstandigen beter beschermen tegen de financiële gevolgen van arbeidsongeschiktheid door ziekte of een ongeluk. De verplichte AOV is bedoeld om te zorgen dat alle zelfstandigen een basisdekking hebben tegen arbeidsongeschiktheid, waardoor ze minder financiële risico's lopen als ze ziek worden.

Wie heeft de verplichte AOV nodig?

De verplichte AOV is bedoeld voor alle zelfstandige ondernemers in Nederland die onder de AOW-leeftijd vallen, behalve directeur-grootaandeelhouders (dga's). Dit betekent dat de volgende groepen ondernemers de verplichte AOV nodig hebben⁚

• ZZP'ers⁚ Zelfstandigen zonder personeel die hun eigen bedrijf runnen.
• Freelancers⁚ Zelfstandigen die hun diensten aanbieden aan verschillende opdrachtgevers.
• Ondernemers⁚ Zelfstandigen die een bedrijf met personeel runnen.
• Beroepsbeoefenaars⁚ Personen die inkomsten uit overige werkzaamheden hebben, zoals bijvoorbeeld een kunstenaar of een schrijver.
• Meewerkende echtgenoten⁚ Partners die in het bedrijf van hun partner meewerken, zowel met als zonder personeel.

Het kabinet heeft in april 2023 aangegeven dat de verplichte AOV van toepassing is op alle ondernemers die onder de AOW-leeftijd vallen. Dit betekent dat alle zelfstandigen die jonger zijn dan 67 jaar, verplicht zijn om een AOV af te sluiten. Het is belangrijk om te weten dat de verplichte AOV geen betrekking heeft op dga's. Dit zijn de directeur-grootaandeelhouders van een bv of nv.

Als je als zelfstandig ondernemer valt onder een van de genoemde categorieën, is het belangrijk dat je je goed informeert over de verplichte AOV. De regeling is nog in ontwikkeling, maar het is verstandig om alvast na te denken over de mogelijkheden die er zijn en hoe je je kunt verzekeren tegen arbeidsongeschiktheid.

Wat zijn de voordelen van de verplichte AOV?

De verplichte AOV biedt verschillende voordelen voor zelfstandige ondernemers. De belangrijkste voordelen zijn⁚

• Financiële zekerheid⁚ Als je als zelfstandige ziek wordt, heb je recht op een uitkering die je inkomsten dekt. Dit betekent dat je je minder zorgen hoeft te maken over je financiële situatie als je niet kunt werken. De uitkering is gebaseerd op het minimumloon. Je ontvangt 70% van je inkomen, tot maximaal 100% van het minimumloon.
• Minder risico's⁚ De verplichte AOV zorgt ervoor dat je minder risico's loopt als je ziek wordt. Je kunt er zeker van zijn dat je een uitkering krijgt die je helpt om je rekeningen te betalen en je levensonderhoud te bekostigen.
• Meer rust⁚ Door de verplichte AOV kun je je meer focussen op je werk en je bedrijf, zonder je zorgen te maken over de financiële gevolgen van arbeidsongeschiktheid. Dit is vooral belangrijk voor ondernemers die veel tijd en energie steken in hun bedrijf.
• Gelijk speelveld⁚ De verplichte AOV zorgt voor een gelijk speelveld tussen zelfstandigen en werknemers. Werknemers hebben al recht op een uitkering bij arbeidsongeschiktheid, en met de verplichte AOV krijgen zelfstandigen dezelfde bescherming.

De verplichte AOV is een belangrijke stap in de richting van meer sociale zekerheid voor zelfstandige ondernemers. Het zorgt ervoor dat ze minder risico's lopen en meer financiële zekerheid hebben als ze ziek worden. Dit is belangrijk voor zowel de ondernemers zelf als voor de Nederlandse economie.

Wat zijn de nadelen van de verplichte AOV?

Hoewel de verplichte AOV voordelen biedt, zijn er ook enkele nadelen die in overweging moeten worden genomen⁚

• Kosten⁚ De verplichte AOV kost geld. Zelfstandigen moeten een premie betalen voor de verzekering. De premie wordt berekend op basis van het inkomen van de ondernemer en is maximaal 8% van het inkomen, tot een maximum van €228 per maand. Hoewel de premie fiscaal aftrekbaar is, kan het voor sommige ondernemers toch een aanzienlijke uitgave zijn, vooral voor ondernemers met een laag inkomen.
• Beperkte dekking⁚ De verplichte AOV heeft een beperkte dekking. De maximale uitkering is gelijk aan het wettelijk minimumloon, wat voor sommige ondernemers niet voldoende is om hun levensonderhoud te bekostigen. De verplichte AOV dekt ook niet alle vormen van arbeidsongeschiktheid, zoals bijvoorbeeld psychische problemen of chronische ziektes.
• Gebrek aan keuzevrijheid⁚ De verplichte AOV beperkt de keuzevrijheid van zelfstandige ondernemers. Ze zijn verplicht om een verzekering af te sluiten, terwijl ze misschien liever een andere vorm van financiële bescherming kiezen, zoals een spaarrekening of een andere verzekering.
• Administratieve lasten⁚ De verplichte AOV kan leiden tot extra administratieve lasten voor zelfstandige ondernemers. Ze moeten hun inkomen doorgeven aan de Belastingdienst en moeten de premie betalen. Dit kan tijdrovend en omslachtig zijn.

Het is belangrijk om de nadelen van de verplichte AOV te wegen tegen de voordelen. Voor sommige ondernemers kan de verplichte AOV een goede oplossing zijn om te zorgen voor financiële zekerheid bij arbeidsongeschiktheid. Voor andere ondernemers kan het echter een te dure of te beperkte oplossing zijn. Het is daarom belangrijk om goed na te denken over de verschillende opties die er zijn en om de juiste keuze te maken voor jouw persoonlijke situatie.

Wanneer wordt de verplichte AOV ingevoerd?

De verplichte AOV voor zelfstandigen wordt naar verwachting ingevoerd in 2027. Dit is gebaseerd op het pensioenakkoord dat in juli 2023 is gesloten. Het nieuwe kabinet heeft tijdens Prinsjesdag 2024 bevestigd dat het blijft werken aan de invoering van de verplichte AOV. Het concept wetsvoorstel voor de verplichte AOV is in juni 2024 openbaar gemaakt. De exacte datum van invoering is echter nog niet vastgesteld.

De verplichte AOV zal waarschijnlijk pas na 2027 van kracht worden. Dit betekent dat er tot die datum waarschijnlijk overgangsrecht geldt. Tot die tijd kunnen zelfstandigen zelf beslissen of ze zich willen verzekeren tegen arbeidsongeschiktheid. De precieze invulling van het overgangsrecht is nog niet bekend.

Het is belangrijk om te blijven informeren over de ontwikkelingen rondom de verplichte AOV. De website van de Rijksoverheid en de websites van verschillende brancheorganisaties voor zelfstandigen houden de laatste updates bij. Door goed op de hoogte te blijven van de laatste ontwikkelingen, kunnen zelfstandigen zich optimaal voorbereiden op de invoering van de verplichte AOV.

De invoering van de verplichte AOV is een belangrijk moment voor zelfstandige ondernemers. Het is belangrijk om te weten wat de verplichtingen zijn en hoe je je kunt voorbereiden op de invoering. Door goed te informeren en de juiste stappen te nemen, kunnen zelfstandigen ervoor zorgen dat ze goed verzekerd zijn tegen de financiële risico's van arbeidsongeschiktheid.