Welke kosten zijn er voor je onderneming? Een compleet overzicht voor ZZP'ers

Soorten Kosten Onderneming⁚ Een Overzicht voor ZZPers

Als ZZPer maak je verschillende soorten zakelijke kosten, afhankelijk van de aard van je bedrijf. De meest voorkomende kostenposten zijn⁚

• Boekhoudkosten⁚ Het bijhouden van je administratie is verplicht voor elke ZZPer.
• Kantoorkosten⁚ Denk hierbij aan huur van bedrijfsruimte, zakelijke verzekeringen, onderhoudskosten en andere benodigdheden die direct verband houden met je onderneming.
• Reiskosten⁚ Reis je als ondernemer van en naar je werk of ten behoeve van een nascholing met de trein? Dan mag je die kosten aftrekken als reiskosten in de winstaangifte. Denk hierbij aan losse treinkaartjes of de kosten van een vast reisproduct of de opwaarderingen van de OV-chipkaart.
• Investeringskosten⁚ Deze aftrekpost stimuleert ondernemers om zelf te investeren in hun onderneming. Onder bepaalde voorwaarden, mag je de kosten van investeringen gedeeltelijk aftrekken. Er bestaan meerdere soorten investeringsaftrek. Voor ZZPers zijn met name de volgende twee aftrekposten interessant⁚
  • Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)

De kosten voor een ZZPer verschillen per bedrijf, maar zakelijke kosten heb je sowieso. Het is daarom belangrijk om je geldzaken goed te regelen als zelfstandige.

Inleiding

Veel (startende) ZZPers weten niet goed welke kosten ze mogen opvoeren als aftrekposten. Wist je bijvoorbeeld dat niet alle zakelijke kosten 100% aftrekbaar zijn? En dat je niet van alle kosten de btw terug mag claimen? In dit blog leggen we uit wat zakelijke kosten zijn en vertellen we waar je op moet letten.

Wat zijn zakelijke kosten?

Zakelijke kosten zijn de kosten die binnen redelijke grenzen nodig zijn voor de uitoefening van uw onderneming en de kosten die rechtstreeks op uw onderneming betrekking hebben. Alle andere kosten zijn niet aftrekbaar. Bekijk in ons overzicht welke zakelijke kosten u mogelijk kunt aftrekken. U ziet ook welke soort kosten en welk deel u mag aftrekken.

Aftrekbare kosten voor ZZPers

Als de Belastingdienst u als zelfstandig ondernemer ziet, kunt u profiteren van aftrekposten, zoals de zelfstandigenaftrek en de startersaftrek. U hoeft dan minder inkomstenbelasting te betalen. Zakelijke kosten kunt u in mindering brengen op de winst, wat betekent dat je minder belasting hoeft te betalen.

Zelfstandigenaftrek

Je hebt recht op ondernemersaftrek als je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting. Ook moet je voldoen aan het urencriterium. Dit betekent dat je per kalenderjaar minimaal 1.225 uur aan je onderneming besteedt. Deze aftrekpost stimuleert ondernemers om zelf te investeren in hun onderneming. Onder bepaalde voorwaarden, mag je de kosten van investeringen gedeeltelijk aftrekken.