BTW-opgave voor ZZP'ers: Een complete gids

Wat is een BTW-opgave?

Een BTW-opgave is een document waarin je als ondernemer de omzetbelasting (BTW) aangeeft die je hebt berekend over je verkopen en de BTW die je hebt betaald over je inkopen․ Dit document stuur je naar de Belastingdienst․ De BTW die je hebt betaald over je inkopen, mag je in de meeste gevallen aftrekken van de BTW die je hebt berekend over je verkopen․ Het verschil, de netto BTW, moet je aan de Belastingdienst betalen․

Wanneer moet ik een BTW-opgave indienen?

Als startende ondernemer moet je meestal elke drie maanden BTW-aangifte doen․ De deadline is een maand na afsluiting van het kwartaal․ Dus aangifte over het eerste kwartaal doe je uiterlijk 30 april․ De Belastingdienst bepaalt of je maandelijks, per kwartaal of per jaar aangifte moet doen․ Dit hangt af van je omzet․ Als je een lage omzet hebt, kun je vaak jaarlijks aangifte doen․ Als je een hoge omzet hebt, moet je mogelijk maandelijks aangifte doen․ Als je net bent gestart met je onderneming, kan het zijn dat je de eerste BTW-aangifte op papier moet doen․ Dit gebeurt omdat je gegevens dan nog niet in het digitale BTW-systeem van de Belastingdienst zijn opgenomen․ Dit kan bijvoorbeeld gebeuren als je pas aan het eind van een kalenderkwartaal bent ingeschreven bij de Kamer van Koophandel․ Je kunt je BTW-aangifte online doen via Mijn Belastingdienst Zakelijk․ Je kunt ook aangifte doen met eigen administratiesoftware․ Je kunt de BTW-aangifte per maand, per kwartaal of per jaar doen․ De meeste ondernemers doen aangifte per kwartaal, maar met een hoge omzet kan dat ook maandelijks․ Als startende ondernemer met weinig omzet kun je de aangifte jaarlijks verzorgen․

Hoe doe ik BTW-aangifte?

Als startende ondernemer doe je je BTW-aangifte online via Mijn Belastingdienst Zakelijk․ Je kunt ook aangifte doen met eigen administratiesoftware․ Na inschrijving van je bedrijf bij de KvK ontvang je van de Belastingdienst een brief waarin wordt aangegeven of je BTW-plichtig bent․ Ben je BTW-plichtig dan moet jij je klanten facturen met BTW sturen․ Het maakt niet uit of je klant vrijgesteld is en of je klant particulier of zakelijk is․ In de BTW-aangifte geef je de omzetbelasting op die je uw klanten in rekening hebt gebracht․ De BTW die uw leveranciers aan u hebben berekend (de voorbelasting), trekt u af․ Als je startende ondernemer bent, stuurt de Belastingdienst je de eerste aangifte digitaal óf op papier․ Met je KVK-inschrijving kun je inloggen op Mijn Belastingdienst Zakelijk․ In de aangifte geef je de BTW op die je bij je klanten in rekening hebt gebracht․ Iedere ondernemer moet online BTW-aangifte doen, op enkele uitzonderingen na․ In de BTW-aangifte geeft u de omzetbelasting op die u uw klanten in rekening heeft gebracht․ De BTW die uw leveranciers aan u hebben berekend (de voorbelasting), trekt u af․ Als startende ondernemer doet u gewoon online BTW-aangifte via onze internetsite․ Alleen uw 1e BTW-aangifte moet u misschien op papier doen․

De BTW-tarieven

Als ondernemer moet je met drie verschillende belastingtarieven rekening houden․ Je hebt het standaard hoge tarief van 21 en het lage tarief van 9․ Daarnaast heb je ook nog producten en diensten die vrijgesteld zijn van BTW, hiervoor geldt het BTW-tarief van 0․ Je berekent over het algemeen het standaard tarief van 21 over je producten of diensten․ Wil je geen rekenfouten maken of wil je jouw kostbare tijd liever aan andere zaken besteden? Bereken met de BTW-calculator hoeveel omzetbelasting je moet afdragen․ Zo is het maken van rekenfouten verleden tijd․ Btw is de belasting die je als ondernemer over de omzet betaalt․ Er zijn drie BTW-tarieven⁚ 0, 9 of 21․ Je berekent deze omzetbelasting door in de prijs van je goederen of diensten․ BTW die je zelf hebt betaald over zakelijke kosten, mag je in de meeste gevallen aftrekken․ De BTW kent verschillende tarieven․ Het algemene tarief is 21, voor een aantal goederen en diensten geldt het verlaagde tarief van 9 en als je zaken

Voorbelasting terugvragen

Ben je een BTW-ondernemer? Dan kun je betaalde BTW op aanloopkosten terugvragen van de Belastingdienst in de eerste BTW-aangifte․ Je kunt de betaalde BTW terugvragen door die af te trekken als voorbelasting․ Ga na het starten met een onderneming in gesprek met de boekhouder over fiscale regelingen․․․ Koopt u voor uw bedrijf in Nederland goederen of maakt u andere kosten? De BTW op deze inkopen en kosten kunt u meestal aftrekken op uw BTW-aangifte․ Meer over BTW terugvragen staat op de website van de Belastingdienst․ Als ondernemer kun je de BTW terugvragen over zakelijke aankopen․ Maar hoe zit het met het terugvragen van BTW over aanloopkosten? Heb je zakelijke kosten gemaakt voordat je bedrijf is ingeschreven bij KVK? De BTW hierover mag je terugvragen en de kosten aftrekken․ Het gaat․․․

Het OSO-formulier

Gebruik dan het OSO-formulier (Opgaaf Startende Onderneming) van de Belastingdienst om een BTW-nummer aan te vragen․ Dit proces duurt gemiddeld 2 ‒ 3 weken en is gratis․ Het OSO-formulier onderteken je online․ Voor het aanvragen van een BTW-id via de Belastingdienst vul je het document Opgaaf Startende Onderneming in․ Enkele vragen zijn wat lastiger․ Lees․․․ Gebruik dan het OSO-formulier (Opgaaf Startende Onderneming) van de Belastingdienst om een BTW-nummer aan te vragen․ Dit proces duurt gemiddeld 2 ‒ 3 weken en․․․ Hebt u een startende onderneming en kunt u niet worden ingeschreven bij de Kamer van Koophandel? Gebruik dan het formulier Opgaaf startende onderneming․ Wilt u uw onderneming wel aanmelden voor de BTW? Gebruik daarvoor het formulier Opgaaf startende onderneming (niet ingeschreven in het Handelsregister)․ Gebruik het formulier Opgaaf startende onderneming (niet ingeschreven in het Handelsregister) om u bij de Belastingdienst aan te melden․ Let op!

De eerste BTW-aangifte

Als startende ondernemer krijg je voor het eerst te maken met periodieke BTW-aangiftes en de aangifte inkomstenbelasting voor ondernemers․ In dit artikel loodsen we je door de eerste aangiftes heen․ Als startende ondernemer kun je ‒ nadat jouw bedrijf is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel (KvK) ─ uitkijken naar een bericht van de Belastingdienst․ De fiscus stuurt jou namelijk automatisch (en eenmalig) de eerste BTW-aangifte toe․ Maar mogelijk krijg je jouw 1e BTW-aangifte op papier․ Deze wordt per brief toegezonden․ Dat is omdat je gegevens dan nog niet in het digitale BTW-systeem van de Belastingdienst zijn opgenomen․ Dit kan het geval zijn als je pas aan het eind van een kalenderkwartaal bent ingeschreven․ Als u alleen of samen met anderen een onderneming start in de vorm van een rechtspersoon, dan moet u dit formulier invullen․ Voorbeelden van rechtspersonen zijn․․․ Als startende ondernemer doet u gewoon online BTW-aangifte via onze internetsite․ Alleen uw 1e BTW-aangifte moet u misschien op papier doen․

BTW-aangifte voor eenmanszaak

Bevalt het goed en wil je vaker werken? Schrijf je dan in voor een eenmanszaak․ Je vraagt dan een BTW-identificatienummer (BTW-ID) aan bij de Belastingdienst․ Er zijn 2 manieren waarop jij je inschrijft voor een eenmanszaak⁚ Via het OSO-formulier; Opgaaf Startende Onderneming․ Als ondernemer voor de BTW moet u BTW-aangifte doen․ U geeft in uw aangifte de BTW aan die u hebt berekend aan uw klanten, en de BTW die u kunt aftrekken․ Lees verder over․․․ Als je startende ondernemer bent, stuurt de Belastingdienst je de eerste aangifte digitaal óf op papier․ Met je KVK-inschrijving kun je inloggen op Mijn Belastingdienst Zakelijk․ In de aangifte geef je de BTW op die je bij je klanten in rekening hebt gebracht․ Dit formulier is alleen bedoeld voor in Nederland gevestigde ondernemingen die niet verplicht zijn zich in te schrijven in het Handelsregister van de Kamer van Koophandel․ Dit zijn⁚ eenmanszaken met activiteiten die volgens de Kamer van Koophandel niet gelden als onderneming․