Hoeveel inkomstenbelasting betaal je in Spanje? Een complete gids

Wie moet belastingaangifte doen in Spanje?

In Spanje moeten zowel ingezetenen als niet-ingezetenen inkomstenbelasting betalen, maar de details hangen af van verschillende factoren zoals uw inkomstenbron en verblijfsstatus․ Laten we eens kijken wie er aangifte moet doen⁚

Belastingplichtigen moeten hun wereldwijde inkomen aangeven, zowel passief als actief, waaronder inkomen uit arbeid, dividenden, spaargeld, beleggingen en huurinkomsten․

Niet iedereen is verplicht om belastingaangifte te doen in Spanje․ Zo zouden bijvoorbeeld belastingplichtigen met als enige inkomen een baan en in totaal minder dan 22․000 per jaar van één betaler of met een passief inkomen (bijvoorbeeld rente, dividend of vermogenswinst) van in totaal minder dan 1․600 per jaar , worden vrijgesteld․ De criteria veranderen echter als u meerdere betalers of andere soorten inkomsten hebt․

Inkomstenbelastingtarieven in Spanje

De inkomstenbelastingtarieven in Spanje zijn progressief, wat betekent dat hoe meer u verdient, hoe hoger het percentage belasting dat u betaalt, variërend van 19 tot 47․ In de onderstaande tabel ziet u het huidige belastingtarief voor de inkomstenbelasting in Spanje⁚

Om te begrijpen hoe uw belastingaangifte werkt, moet u eerst onderscheid maken tussen uw actieve inkomen en uw passieve inkomen․

Actief inkomen verwijst naar geld dat u verdient door actief te werken․ Hieronder vallen lonen, salarissen, fooien en inkomsten uit bedrijven waarin u actief deelneemt․ Het gaat om een directe ruil van uw tijd en moeite voor geld․

Passief inkomen daarentegen is geld dat verdiend wordt zonder actieve, directe betrokkenheid․ Het wordt vaak geld terwijl u slaapt genoemd en omvat zaken als dividenden uit beleggingen, huuropbrengsten uit vastgoed en inkomsten uit een online business waar u niet dagelijks bij betrokken hoeft te zijn․

In 2024 variëren de belastingtarieven op actief inkomen van 19 tot 47 , gebaseerd op inkomensschijven die rekening houden met zowel het inkomensbedrag als uw autonome gemeenschap․ Passieve inkomsten worden echter belast tegen verschillende tarieven, beginnend bij 19 voor de eerste 6․000 en oplopend tot 28 voor bedragen boven 300․000․

Na het vaststellen van uw belastingverplichtingen komt u in een situatie terecht waarin u ofwel extra belasting moet betalen ofwel belasting terugkrijgt․ Als u moet betalen, kunt u kiezen of u het bedrag in één keer betaalt of in twee termijnen of meer․ Als u geld terugkrijgt, wordt dat na overlegging van uw aangifte teruggestort op uw bankrekening․

Belastingaangifte indienen in Spanje

Inkomstenbelasting kan worden betaald via een automatische incasso van uw bankrekening, persoonlijk bij aangewezen financiële instellingen of online via de website van Agencia Tributaria (de Spaanse belastingdienst)․

Het indienen van uw belastingaangifte in Spanje is gestroomlijnd dankzij het Renta Web-platform waardoor de meeste belastingbetalers het proces online kunnen voltooien․ We zouden deze route echter alleen aanraden als uw belastingsituatie duidelijk en helder is․ Hier volgt een kort overzicht⁚

De borrador is een voorlopige belastingaangifte van de Spaanse belastingdienst, vooraf ingevuld met gegevens die ze al hebben․ Dit werkt effectief als een startpunt․ Het is cruciaal om dit document zorgvuldig door te nemen, omdat mogelijk niet al uw aftrekbare uitgaven of inkomstenbronnen erin staan․ U heeft toegang tot dit ontwerp via het Renta Web-platform․

Niet-ingezetenen en mensen met complexere belastingsituaties kunnen aanvullende formulieren nodig hebben en hebben baat bij het gebruik van een professionele belastingadviseur of gestor om nauwkeurigheid en naleving te garanderen․

Hoewel het proces misschien eenvoudig lijkt voor mensen met een eenvoudigere belastingsituatie, betekent de complexiteit van het Spaanse belastingsysteem vaak dat advies inwinnen van een belastingprofessional u tijd kan besparen , ervoor kan zorgen dat u de regels naleeft en zelfs mogelijke besparingen of aftrekposten kan identificeren die u misschien over het hoofd hebt gezien․ Houd er rekening mee dat bepaalde regels tussen de autonome gemeenschappen verschillen, dit is een gebied waar een belastingdeskundige u kan helpen․

Het Spaanse belastingjaar valt samen met het kalenderjaar, waarbij de belastingaangifte over het algemeen wordt ingediend tussen 3 april en 1 juli van het volgende jaar․ Op 3 april 2024 zou de betalingsperiode voor de aangifte van het belastingjaar 2023 beginnen (van januari tot december 2023)․

Belastingaftrek en -vermindering in Spanje

Als u uw belastingaangifte niet indient of verschuldigde belasting niet betaalt voor de deadline, kan dit leiden tot boetes, waaronder kosten voor te laat indienen en rente over onbetaalde bedragen․ Het is essentieel om rekening te houden met deadlines en vereisten om onnodige kosten te vermijden․ De Spaanse belastingdienst kan ook dwangmaatregelen nemen om onbetaalde belastingen te innen․

Spanje biedt verschillende mogelijkheden voor belastingaftrek en -vermindering, waaronder aftrek voor grote gezinsuitgaven, huurkosten, pensioenbijdragen en donaties․ Het maximaliseren van deze voordelen kan u belastbaar inkomen aanzienlijk verlagen․ Deze aftrek kan variëren tussen de verschillende autonome gemeenschappen, maar er zijn ook bonificaties vastgesteld door de staat․ Als u bijvoorbeeld elk jaar meer dan 1․500 stort op uw pensioenspaarrekening, kan dit worden afgetrokken․ Als u freelance werkt, kunt u ook uw uitgaven voor uw activiteit aftrekken en nog eens 500 als u een particuliere ziektekostenverzekering hebt․

Inkomsten zoals huuropbrengsten genieten van gunstige bonificaties․ Ingezetenen kunnen in aanmerking komen voor een aftrek van 60 van hun winst uit huurinkomsten wanneer ze een woning verhuren voor permanente bewoning, naast aftrek voor bijbehorende kosten zoals onderhoud en verzekering․ Niet-ingezetenen uit de EU betalen een belastingtarief van 19 op huurinkomsten na aftrek van kosten, terwijl niet-ingezetenen van buiten de EU belast worden tegen 24 zonder aftrek van kosten․

Aftrek is ook toegestaan voor donaties aan non-profitorganisaties of politieke partijen․ Het is van vitaal belang om op de hoogte te blijven van alle aftrekposten of opties voor belastingvermindering waarvoor u mogelijk in aanmerking komt․ Lees hier meer over aftrekposten voor de inkomstenbelasting ․

Verdragen ter voorkoming van dubbele belasting

Spanje heeft met veel landen verdragen ter voorkoming van dubbele belasting gesloten om te voorkomen dat er in twee landen belasting moet worden betaald over hetzelfde inkomen․ Dit kan van grote invloed zijn op de manier waarop u aangifte doet en wat u verschuldigd bent․ Ga voor uitgebreide informatie naar ons artikel over overeenkomsten ter voorkoming van dubbele belastingheffing in Spanje ․

Met de wet Beckham kunnen bepaalde expats, met name diegenen die voor hun werk naar Spanje verhuizen, ervoor kiezen om als niet-ingezetene te worden belast, waarbij hun belastingtarief wordt beperkt tot 24 voor inkomens tot 600․000․ Deze optie is beschikbaar gedurende de eerste zes jaar van het verblijf․

Navigeren door de fijne kneepjes van het Spaanse belastingstelsel kan ontmoedigend zijn, vooral als u rekening houdt met de nuances van fiscaal verblijf, beschikbare aftrekposten en digitale verwerking․ Maar door elke stap op te splitsen, u bewust te blijven van uw verplichtingen en gebruik te maken van de beschikbare middelen, wordt het proces aanzienlijk beter beheersbaar․ Voor degenen die op zoek zijn naar persoonlijke hulp, is het raadplegen van een professionele belastingdeskundige (gestor ) zeer aan te raden․ Raadpleeg onze lijst van belastingdeskundigen vind de juiste professional voor uw behoeften en zorg ervoor dat uw belastingaangiften correct worden afgehandeld, zodat u met een gerust hart kunt genieten van de prachtige diversiteit die Spanje te bieden heeft․

Laatste keer bijgewerkt⁚ 06-05-2024

De informatie in dit artikel is uitsluitend bedoeld als algemene informatie en leidraad․ Onze artikelen zijn bedoeld om je inzicht in de Spaanse vastgoedmark [․․․] [․․․] [end of information from the Internet]