Gastouder ZZP Belasting: Tips en Advies voor ZZP'ers

Wat is een gastouder ZZP-er?

Een gastouder ZZP-er is een zelfstandig ondernemer die kinderopvang aanbiedt. Dit betekent dat je in de Kamer van Koophandel staat ingeschreven, ondernemersrisico loopt en ten minste 1225 uren per jaar aan je onderneming besteedt. Je werkt dan als pedagogisch professional als zelfstandig ondernemer.

Je kunt je gastouderwerkzaamheden (in eigen huis OF in het huis van de vraagouder) ook als zelfstandige uitvoeren. Je moet dan voldoen aan de criteria van een zelfstandig ondernemer (urencritirium, meerdere vraagouders, debiteurenrisico, etc.). Deze informatie kun je op de website van de belastingdienst lezen.

Kosten aftrekken als gastouder ZZP-er

Als gastouder ZZP-er kun je verschillende kosten aftrekken van je winst, wat betekent dat je minder belasting hoeft te betalen. De Belastingdienst bepaalt welk deel aftrekbaar is. In de regel zijn alle kosten die jij als ZZP-er maakt voor je onderneming aftrekbaar.

Hieronder vind je een aantal voorbeelden van aftrekbare kosten⁚

• Telefoonkosten⁚ Je kunt je telefoonkosten aftrekken als je kunt aantonen dat je deze kosten hebt gemaakt voor je werk. Dit kan bijvoorbeeld door een logboek bij te houden van je zakelijke telefoongesprekken.
• Kosten voor je werkruimte⁚ Als je je werk vanuit huis doet, kun je een deel van je huur- of hypotheeklasten aftrekken. Gebruik ons hulpmiddel om te bepalen of de kosten voor uw werkruimte in uw woning aftrekbaar zijn.
• Kosten voor opleidingen en cursussen⁚ Als je opleidingen of cursussen volgt die relevant zijn voor je werk als gastouder, kun je deze kosten aftrekken.
• Kosten voor zakelijke reiskosten⁚ Je kunt de kosten voor zakelijke reizen aftrekken, bijvoorbeeld voor het bezoeken van een klant of het volgen van een opleiding.
• Kosten voor administratie⁚ Je kunt de kosten voor je administratie aftrekken, bijvoorbeeld voor het bijhouden van je boekhouding.
• Kosten voor reclame en marketing⁚ Je kunt de kosten voor reclame en marketing aftrekken, bijvoorbeeld voor het plaatsen van advertenties of het maken van flyers.

Let op⁚ Je dient van alle opgevoerde kosten betalingsbewijzen te bewaren, zodat je bij een eventuele controle van de Belastingdienst kunt aantonen dat je deze kosten ook daadwerkelijk hebt gemaakt.

Het bijhouden van een volledige administratie is niet verplicht. De Belastingdienst heeft voor gastouders een speciaal document gemaakt met informatie over het doen van aangifte en het aftrekken van kosten als gastouder.

De belastingaangifte voor gastouders

Als gastouder ZZP-er moet je jaarlijks belastingaangifte doen over je winst. De Belastingdienst heeft een speciale regeling voor gastouders, waardoor je je inkomsten en uitgaven apart kunt aangeven. Dit zorgt voor een duidelijk overzicht van jouw financiële situatie en maakt het makkelijker om te bepalen hoeveel belasting je moet betalen.

Je kunt je belastingaangifte doen via de website van de Belastingdienst. Je kunt kiezen voor een digitale aangifte of een papieren aangifte. Als je kiest voor een digitale aangifte, dan kun je gebruik maken van de Belastingdienst app of de Belastingdienst website. Als je kiest voor een papieren aangifte, dan kun je het formulier downloaden van de Belastingdienst website.

Bij het doen van je belastingaangifte moet je de volgende informatie vermelden⁚

• Je BSN-nummer
• Je inkomsten uit gastouderwerk
• Je aftrekbare kosten
• Je andere inkomsten (bijvoorbeeld uit loondienst)

De Belastingdienst zal op basis van deze informatie berekenen hoeveel belasting je moet betalen. Je kunt de Belastingdienst ook vragen om een voorlopige aanslag te berekenen. Dit is een schatting van de belasting die je moet betalen over het hele jaar. Op deze manier weet je vooraf hoeveel belasting je moet reserveren. Je kunt ook de Belastingdienst vragen om een betalingsregeling te treffen als je niet in staat bent om de volledige belasting in een keer te betalen.

De Belastingdienst heeft een speciale website voor gastouders, waar je meer informatie kunt vinden over de belastingaangifte. Je kunt ook contact opnemen met de Belastingdienst als je vragen hebt.

Belangrijke tips voor gastouder ZZP-ers

Om je als gastouder ZZP-er optimaal te kunnen voorbereiden op je belastingaangifte, zijn er een aantal belangrijke tips die je in gedachten kunt houden. Deze tips helpen je om je administratie op orde te houden, je kosten te minimaliseren en je belastingaanslag te optimaliseren.

• Houd je administratie netjes bij⁚ Zorg ervoor dat je alle inkomsten en uitgaven nauwkeurig bijhoudt. Dit kan met een spreadsheet, een boekhoudprogramma of een online tool. Je kunt ook een boekhouder inschakelen om je administratie te doen.
• Bewaar alle bonnen en facturen⁚ Bewaar alle bonnen en facturen die je ontvangt voor zakelijke uitgaven. Deze heb je nodig om je kosten te kunnen aantonen bij de Belastingdienst. Het is verstandig om een aparte map te maken voor je zakelijke bonnen en facturen.
• Maak gebruik van aftrekposten⁚ Er zijn verschillende aftrekposten die je als gastouder ZZP-er kunt gebruiken. Maak hier zeker gebruik van om je belastingaanslag te verlagen. Sommige aftrekposten zijn voor iedereen, terwijl andere specifiek zijn voor gastouders. Informeer je goed over de mogelijkheden.
• Doe je belastingaangifte op tijd⁚ Zorg ervoor dat je je belastingaangifte op tijd indient. De deadline voor het indienen van je belastingaangifte is 1 mei. Als je je aangifte te laat indient, dan kan de Belastingdienst boetes opleggen.
• Meld je aan bij de Kamer van Koophandel⁚ Als je als gastouder ZZP-er wilt werken, dan moet je je inschrijven bij de Kamer van Koophandel. Dit is belangrijk om je onderneming officieel te registreren. Na je inschrijving ontvang je een KVK-nummer, dat je nodig hebt voor je belastingaangifte;

Door deze tips te volgen, kun je je als gastouder ZZP-er goed voorbereiden op je belastingaangifte en ervoor zorgen dat je niet te veel belasting betaalt. Mocht je vragen hebben over je belastingaangifte, dan kun je altijd contact opnemen met de Belastingdienst.

Zorgverzekeringswet en gastouder ZZP-ers

De Zorgverzekeringswet (Zvw) is een wettelijke regeling die ervoor zorgt dat iedereen in Nederland toegang heeft tot basiszorg. Als zelfstandige ondernemer, zoals een gastouder ZZP-er, ben je verplicht om een eigen bijdrage te betalen aan de Zvw. Deze bijdrage wordt berekend op basis van je inkomen.

Als gastouder ZZP-er betaal je de eigen bijdrage Zorgverzekeringswet zelf. Je ontvangt hiervan een aanslag van de Belastingdienst. De hoogte van de eigen bijdrage hangt af van de hoogte van jouw inkomen als gastouder of nanny. Over jouw inkomen draag je een vast percentage van 5,75 af. Het maximuminkomen waarover een bijdrage verschuldigd is, is in 2021 € 58.311.

Het is belangrijk om te weten dat je als gastouder ZZP-er geen recht hebt op een zorgtoeslag. Dit is een toeslag die bedoeld is voor mensen met een laag inkomen, die de eigen bijdrage aan de Zvw niet kunnen betalen. Als gastouder ZZP-er wordt je inkomen beschouwd als ondernemersinkomen, en hierop is geen zorgtoeslag mogelijk.

Als je vragen hebt over de Zorgverzekeringswet en je eigen bijdrage, dan kun je contact opnemen met de Belastingdienst. Je kunt ook informatie vinden op de website van de Belastingdienst.