Freelancer Zonder KVK: Alles over Belasting

Wat betekent freelancen zonder KVK?

Freelancen zonder KVK betekent dat je als freelancer werkt zonder je in te schrijven bij de Kamer van Koophandel. Dit is mogelijk als je aan bepaalde voorwaarden voldoet‚ zoals een beperkte omzet en het niet aanbieden van diensten die een KVK-inschrijving verplicht stellen. Je bent dan geen ondernemer voor de Belastingdienst en valt onder de categorie 'inkomsten uit overig werk'.

Wanneer ben je geen ondernemer voor de Belastingdienst?

De Belastingdienst hanteert specifieke criteria om te bepalen of iemand als ondernemer wordt gezien. Dit is belangrijk omdat ondernemers andere fiscale regels en voordelen hebben dan werknemers in loondienst. Freelancers die niet voldoen aan deze criteria worden door de Belastingdienst niet als ondernemer beschouwd‚ maar vallen onder de categorie 'inkomsten uit overig werk'. Dit betekent dat ze geen recht hebben op ondernemersfaciliteiten zoals de zelfstandigenaftrek.

Om te bepalen of je als freelancer ondernemer bent voor de Belastingdienst‚ worden de volgende factoren bekeken⁚

• Omzet⁚ Als je omzet per kalenderjaar maximaal € 1.800 bedraagt‚ hoef je je niet in te schrijven bij de Kamer van Koophandel en word je door de Belastingdienst niet als ondernemer gezien.
• KVK-inschrijving⁚ Als je geen KVK-nummer hebt en je omzet lager is dan € 1.800‚ word je door de Belastingdienst niet als ondernemer gezien.
• BTW-aangifte⁚ Als je geen BTW betaalt die je in aftrek wilt brengen‚ ben je niet verplicht je als BTW-ondernemer aan te melden bij de Belastingdienst.

Als je aan al deze voorwaarden voldoet‚ word je door de Belastingdienst niet als ondernemer gezien en hoef je je niet in te schrijven bij de Kamer van Koophandel. Je inkomsten uit freelancewerk worden dan beschouwd als 'inkomsten uit overig werk' en worden bij je jaarlijkse belastingaangifte opgegeven.

Hoeveel mag je verdienen zonder KVK?

De grens tot waar je belastingvrij mag verdienen als freelancer zonder KVK-inschrijving is niet gekoppeld aan een specifiek bedrag. De Belastingdienst hanteert een 'belastingvrije voet' die jaarlijks wordt aangepast. In 2020 lag deze belastingvrije voet tussen € 8.200 en € 8.750‚ afhankelijk van de hoogte van je arbeidskorting. In 2021 lag deze grens op € 8.450. Deze belastingvrije voet geldt voor alle inkomsten uit overig werk‚ waaronder freelancewerk‚ en is niet specifiek voor freelancers zonder KVK-inschrijving.

Als je je omzet als freelancer zonder KVK-inschrijving boven deze belastingvrije voet laat stijgen‚ dan moet je belastingaangifte doen en de inkomsten aangeven als 'inkomsten uit overig werk'. Je hebt dan geen recht op de ondernemersfaciliteiten die wel gelden voor ondernemers die bij de Kamer van Koophandel zijn ingeschreven.

Het is belangrijk te onthouden dat deze belastingvrije voet een dynamisch bedrag is dat jaarlijks kan worden aangepast. Het is verstandig om je goed te informeren over de actuele hoogte van de belastingvrije voet en te controleren of je omzet als freelancer zonder KVK-inschrijving daaronder blijft.

De voordelen van freelancen zonder KVK

Freelancen zonder KVK-inschrijving kan voor sommige freelancers een aantrekkelijke optie zijn‚ vooral als je in de beginfase van je freelancarrière zit en een lage omzet verwacht. Er zijn een aantal voordelen verbonden aan deze keuze⁚

• Lagere administratieve lasten⁚ Je hoeft je niet in te schrijven bij de Kamer van Koophandel‚ wat administratieve tijd en kosten bespaart.
• Eenvoudiger belastingaangifte⁚ Je inkomsten worden aangegeven als 'inkomsten uit overig werk'‚ wat de belastingaangifte eenvoudiger maakt in vergelijking met de aangifte van een ondernemer.
• Geen BTW-verplichtingen⁚ Zolang je omzet onder de grens blijft‚ hoef je je niet aan te melden voor de BTW. Dit betekent dat je geen BTW-aangiftes hoeft te doen en je je niet hoeft te verdiepen in de BTW-regels.
• Flexibiliteit⁚ Freelancen zonder KVK-inschrijving geeft je meer flexibiliteit in je werk. Je kunt zelf bepalen hoeveel je werkt en welke projecten je aanneemt.

Het is belangrijk om te onthouden dat deze voordelen komen met bepaalde nadelen. Zo heb je geen recht op de ondernemersfaciliteiten die wel gelden voor ondernemers met een KVK-inschrijving. Daarnaast kun je je omzet niet onbeperkt laten stijgen zonder je in te schrijven bij de Kamer van Koophandel.

De nadelen van freelancen zonder KVK

Hoewel freelancen zonder KVK-inschrijving voordelen biedt‚ zijn er ook nadelen die je in overweging moet nemen. Deze nadelen kunnen je carrière als freelancer op de lange termijn belemmeren⁚

• Beperkte omzet⁚ Je kunt je omzet als freelancer zonder KVK-inschrijving niet onbeperkt laten stijgen. Zodra je omzet de grens van € 1.800 per kalenderjaar overschrijdt‚ ben je verplicht je in te schrijven bij de Kamer van Koophandel en word je als ondernemer gezien door de Belastingdienst.
• Geen ondernemersfaciliteiten⁚ Je hebt geen recht op de ondernemersfaciliteiten die wel gelden voor ondernemers met een KVK-inschrijving. Dit betekent dat je geen gebruik kunt maken van de zelfstandigenaftrek en andere fiscale voordelen.
• Geen BTW-aftrek⁚ Als freelancer zonder KVK-inschrijving heb je geen recht op BTW-aftrek. Dit betekent dat je de BTW die je betaalt over zakelijke uitgaven niet kunt terugvragen.
• Minder professionele uitstraling⁚ Het ontbreken van een KVK-nummer kan voor sommige klanten een minder professionele indruk geven. Dit kan vooral een nadeel zijn als je werkt met grote bedrijven of overheidsinstellingen.
• Beperkte groei⁚ Zonder KVK-inschrijving is het moeilijker om je freelancebedrijf uit te breiden. Je kunt bijvoorbeeld geen lening krijgen van een bank of andere financiële instelling.

Het is belangrijk om deze nadelen af te wegen tegen de voordelen voordat je besluit om als freelancer zonder KVK-inschrijving te werken. Als je verwacht dat je omzet snel zal stijgen of als je van plan bent om je freelancebedrijf uit te breiden‚ is het verstandig om je in te schrijven bij de Kamer van Koophandel.

Belastingaangifte als freelancer zonder KVK

Het doen van belastingaangifte als freelancer zonder KVK-inschrijving verschilt van de aangifte van een ondernemer. Je inkomsten worden dan aangegeven als 'inkomsten uit overig werk' en worden bij je jaarlijkse belastingaangifte opgegeven.

Hier zijn enkele belangrijke punten om te onthouden⁚

• Geen ondernemersfaciliteiten⁚ Je hebt geen recht op de ondernemersfaciliteiten die wel gelden voor ondernemers met een KVK-inschrijving. Dit betekent dat je geen gebruik kunt maken van de zelfstandigenaftrek en andere fiscale voordelen.
• Geen BTW-aftrek⁚ Je kunt de BTW die je betaalt over zakelijke uitgaven niet terugvragen.
• Geen BTW-aangifte⁚ Je hoeft geen BTW-aangifte te doen‚ tenzij je omzet hoger is dan de drempelwaarde voor BTW-plichtigen.
• Verplichte aangifte⁚ Je bent verplicht om je inkomsten uit overig werk‚ waaronder freelancewerk‚ op te geven in je jaarlijkse belastingaangifte.
• Aftrekposten⁚ Je kunt wel bepaalde aftrekposten claimen‚ zoals de kosten die je hebt gemaakt voor je freelancewerk.

Het is raadzaam om je goed te informeren over de regels voor belastingaangifte als freelancer zonder KVK-inschrijving. Je kunt contact opnemen met de Belastingdienst of een belastingadviseur raadplegen voor meer informatie.

Conclusie

Freelancen zonder KVK-inschrijving is een optie voor freelancers die een lage omzet verwachten en die de administratieve lasten van een KVK-inschrijving willen vermijden. Het biedt voordelen zoals lagere administratieve lasten en een eenvoudigere belastingaangifte‚ maar het heeft ook nadelen‚ zoals een beperkte omzet en geen recht op ondernemersfaciliteiten.

Het is belangrijk om de voordelen en nadelen af te wegen voordat je besluit om als freelancer zonder KVK-inschrijving te werken. Als je verwacht dat je omzet snel zal stijgen of als je van plan bent om je freelancebedrijf uit te breiden‚ is het verstandig om je in te schrijven bij de Kamer van Koophandel.

Het is ook belangrijk om je goed te informeren over de belastingregels voor freelancers zonder KVK-inschrijving. Neem contact op met de Belastingdienst of een belastingadviseur voor meer informatie en om te zorgen dat je je inkomsten correct aangeeft.