BTW Teruggave ZZP: Zo claim je je geld terug!

Wat is BTW teruggave?

BTW teruggave, ook wel bekend als voorbelasting, is het terugvragen van de belasting die je betaalt over producten die je voor je bedrijf inkoopt. Als zzp'er betaal je btw aan leveranciers, maar je kunt deze btw terugvragen bij de Belastingdienst. Dit doe je door de btw over je omzet te vermelden en vervolgens de btw over je gemaakte kosten (de voorbelasting) af te trekken. Zo krijg je het verschil terug van de Belastingdienst.

Voorwaarden voor BTW teruggave

Om btw te kunnen terugvragen, moet je als zzp'er voldoen aan een aantal voorwaarden. De belangrijkste voorwaarden zijn⁚

• Je bent btw-plichtig⁚ Dit betekent dat je bent ingeschreven bij de Kamer van Koophandel en je omzet boven de btw-grens ligt. Als je onder de btw-grens blijft, hoef je geen btw te betalen en kun je deze dus ook niet terugvragen.
• De kosten zijn zakelijk⁚ De btw die je terugvraagt, moet betrekking hebben op kosten die je maakt voor je bedrijf. Privékosten, zoals een nieuwe tv of een vakantie, vallen niet onder zakelijke kosten en kun je dus niet gebruiken voor btw-teruggave.
• Je hebt een factuur⁚ Om btw terug te vragen, heb je een factuur nodig van de leverancier met daarop het btw-bedrag. Zorg ervoor dat je alle facturen goed bewaart, want deze heb je nodig bij je btw-aangifte.
• Je hebt de kosten betaald⁚ Je kunt de btw alleen terugvragen als je de kosten daadwerkelijk hebt betaald. Als je nog een openstaande factuur hebt, kun je de btw daarover nog niet terugvragen.

Naast deze algemene voorwaarden, zijn er ook specifieke voorwaarden voor bepaalde kosten. Zo mag je bijvoorbeeld de btw op een zakenlunch alleen terugvragen als je deze in een horecagelegenheid hebt gekocht en op kantoor hebt gegeten. Voor andere kosten, zoals een auto, gelden andere regels. Het is dus belangrijk om je goed te informeren over de specifieke voorwaarden voor de kosten die je wilt terugvragen.

Het is belangrijk om te weten dat er ook uitzonderingen zijn op deze voorwaarden. Neem bijvoorbeeld de kleineondernemersregeling (KOR). Als je aan de voorwaarden voor de KOR voldoet, hoef je geen btw te betalen en kun je de btw over je inkopen ook niet terugvragen. Er zijn dus altijd specifieke voorwaarden en uitzonderingen waar je rekening mee moet houden. Het is daarom altijd aan te raden om contact op te nemen met de Belastingdienst of een belastingadviseur voor meer informatie over de voorwaarden voor btw-teruggave.

Hoe vraag je BTW terug?

Het terugvragen van btw doe je via de btw-aangifte. Deze aangifte doe je elk kwartaal via de website van de Belastingdienst. In je aangifte geef je eerst de btw op over je omzet. Daarna bereken je de btw over de gemaakte kosten, die je van het eerste bedrag moet aftrekken. Dit aftrekken van voorbelasting zorgt ervoor dat je btw terugkrijgt.

De btw-aangifte doe je digitaal via de website van de Belastingdienst. Je kunt per maand, per kwartaal of per jaar aangifte doen. De frequentie hangt af van je omzet. Als je een omzet hebt van maximaal €20.000 per jaar, dan kom je wellicht in aanmerking voor de kleineondernemersregeling (KOR). In dat geval hoef je geen btw te betalen en kun je de btw over je inkopen ook niet terugvragen.

De btw die je bij de kwartaalaangifte kunt terugvragen, noemen we ook wel voorbelasting. Dat is de belasting die je betaalt over producten die je voor je bedrijf inkoopt. Om de btw terug te vragen, moet je de volgende stappen volgen⁚

1. Verzamel alle facturen⁚ Zorg ervoor dat je alle facturen met btw hebt verzameld. Deze facturen heb je nodig om de btw over je inkopen te berekenen.
2. Log in op de website van de Belastingdienst⁚ Log in op de website van de Belastingdienst met je DigiD. Daar vind je de online aangifteomzetbelasting (btw-aangifte).
3. Vul de aangifte in⁚ Vul de btw-aangifte in. Je geeft eerst de btw op over je omzet. Daarna vul je de btw in over de gemaakte kosten. Dit heet voorbelasting. Elektronisch wordt dit vervolgens automatisch met elkaar verrekend, en zie je het bedrag dat je aan omzetbelasting verschuldigd bent.
4. Dien de aangifte in⁚ Dien de aangifte in. De Belastingdienst beoordeelt je aangifte en stuurt je een brief met daarin het bedrag dat je moet betalen of terugkrijgt.

Hebt u aangegeven dat u btw terugkrijgt? Dan sturen wij u een brief binnen 8 weken nadat wij uw aangifte hebben ontvangen. Het geld staat op uw rekening binnen 1 week na de datum van de brief waarin wij aangeven dat u de btw ontvangt.

Veelgemaakte fouten bij BTW teruggave

Veel zzp'ers maken fouten bij het terugvragen van btw. Dit kan leiden tot een boete van de Belastingdienst. De meest gemaakte fouten zijn⁚

• Fouten in de btw-aangifte⁚ Het is belangrijk om de btw-aangifte zorgvuldig in te vullen. Zorg ervoor dat je alle facturen hebt verzameld en dat je de juiste bedragen invult.
• Btw terugvragen op privé-uitgaven⁚ Je mag alleen btw terugvragen op zakelijke kosten. Privékosten, zoals een nieuwe tv of een vakantie, vallen niet onder zakelijke kosten en kun je dus niet gebruiken voor btw-teruggave.
• Te laat btw-aangifte doen⁚ De btw-aangifte moet op tijd worden ingediend. Als je te laat bent, kan de Belastingdienst een boete opleggen.
• Niet alle facturen bewaren⁚ Het is belangrijk om alle facturen te bewaren, want deze heb je nodig voor je btw-aangifte. Zorg ervoor dat je de facturen op een veilige plek bewaart, bijvoorbeeld in een map of online in een cloudopslag.
• Niet alle btw-regels kennen⁚ Er zijn veel verschillende btw-regels. Het is belangrijk om je goed te informeren over de regels die van toepassing zijn op jouw situatie.

Het is altijd aan te raden om je goed te informeren over de btw-regels en om de btw-aangifte zorgvuldig in te vullen. Als je twijfelt, kun je contact opnemen met de Belastingdienst of een belastingadviseur.

Veel zzp'ers moeten van de Belastingdienst aangifte omzetbelasting, ofwel btw-aangifte, doen. Helaas sluipen er wel eens foutjes in de btw-aangifte en daarom hebben wij de meest gemaakte fouten op een rijtje gezet. De kwartaalaangifte dien je online in via Intervat, steeds ten laatste op de 20ste van de maanden januari, april, juli en oktober, telkens voor het voorafgaande kwartaal. Nadat je de btw-aangifte indient en teruggave vraagt van je eventuele btw-tegoed, stort de fiscus dit tegoed binnen de drie maanden op je rekening.

BTW teruggave op zakelijke kosten

Als je als zzp'er kosten maakt voor je bedrijf, mag je de btw terugvragen. Maar hoe doe je dat? En wat zijn de voorwaarden? Lees hier de voorwaarden en uitzonderingen bij btw-teruggave.

De btw kun je op alle zakelijke kosten en inkopen terugvragen bij de btw-aangifte. Dit kan 0, 9 of 21 btw zijn, afhankelijk van je dienst of beroep. Sommige diensten zijn vrijgesteld van btw. Hier lees je over alle btw-regelingen waarmee je te maken krijgt of kan krijgen als ondernemer. Heb jij helder welke btw je mag terugvragen en welke niet? Wat doe je met koffie, een lunch of relatiegeschenk? En hoe zit het met btw betaald in het buitenland?

Als je zakelijke kosten maakt, zal je leverancier in de meeste gevallen btw berekenen. Meestal kan je deze btw terugvragen. In dat geval trek je bij de winstberekening de kosten af exclusief btw. In sommige gevallen kan je de btw niet aftrekken als voorbelasting.

De btw kun je op alle zakelijke kosten en inkopen terugvragen bij de btw-aangifte. Dit kan 0, 9 of 21 btw zijn, afhankelijk van je dienst of beroep. Sommige diensten zijn vrijgesteld van btw. Hier lees je over alle btw-regelingen waarmee je te maken krijgt of kan krijgen als ondernemer. Heb jij helder welke btw je mag terugvragen en welke niet? Wat doe je met koffie, een lunch of relatiegeschenk? En hoe zit het met btw betaald in het buitenland?

Er zijn een aantal specifieke situaties waar je rekening mee moet houden bij btw-teruggave op zakelijke kosten. Zo mag je de btw op een zakenlunch alleen terugvragen als je deze in een horecagelegenheid hebt gekocht en op kantoor hebt gegeten. Voor andere kosten, zoals een auto, gelden andere regels. Het is dus belangrijk om je goed te informeren over de specifieke voorwaarden voor de kosten die je wilt terugvragen.

Het is belangrijk om te weten dat er ook uitzonderingen zijn op deze voorwaarden. Neem bijvoorbeeld de kleineondernemersregeling (KOR). Als je aan de voorwaarden voor de KOR voldoet, hoef je geen btw te betalen en kun je de btw over je inkopen ook niet terugvragen. Er zijn dus altijd specifieke voorwaarden en uitzonderingen waar je rekening mee moet houden. Het is daarom altijd aan te raden om contact op te nemen met de Belastingdienst of een belastingadviseur voor meer informatie over de voorwaarden voor btw-teruggave.

Specifieke situaties voor BTW teruggave

Naast de algemene voorwaarden voor btw-teruggave, zijn er ook een aantal specifieke situaties waar je rekening mee moet houden. Zo zijn er verschillende regels voor btw-teruggave op⁚

• Zakenlunches⁚ Mag je de BTW van een zakenlunch terugvorderen? Normaal gesproken mag je de BTW over zakelijke inkopen terugvorderen als voorbelasting. In het geval van zakenlunches (Eten & drinken) is de regelgeving iets ingewikkelder. Er zijn twee situaties⁚ Haal je de lunch in een horecagelegenheid of supermarkt en nuttig je deze lunch op kantoor?
• Autokosten⁚ Als zzper met een eenmanszaak is het zelfs mogelijk om naast de btw op benzine en brandstof, ook de btw op onderhoud auto, parkeergeld en wasstraat terug te vragen. Let wel op dat de tankbon die je na het tanken ontvangt niet zomaar geschikt is voor btw-aftrek!
• Thuisbatterijen⁚ Met een thuisbatterij (of thuisaccu) slaat u stroom op, die u op een later moment zelf gebruikt of teruglevert aan uw energiemaatschappij. U kunt de btw op de aanschaf en installatie van de thuisbatterij terugvragen. Lees hier meer over de voorwaarden. Uw energiemaatschappij betaalt u een vergoeding voor de teruggeleverde stroom.
• Aanschaf auto⁚ Btw-aftrek aanschaf auto zzp⁚ het btw-bedrag van de aankoop van je auto deel je door vijf, want je moet verspreid over 5 jaar de btw terugvorderen. Van het jaarbedrag betaal je de btw naar rato terug.
• Apple-apparatuur⁚ Btw-teruggave De btw over een de aanschaf van Apple-apparatuur kan een aanzienlijk bedrag zijn. Als (startende) zzper kun je onder bepaalde voorwaarden de btw op zakelijke aankopen terugvragen.
• Aanloopkosten⁚ Veel van die aanloopkosten mag je aftrekken tijdens je aangifte inkomstenbelasting. Bovendien mag je de betaalde btw in veel gevallen terugvragen bij je eerste btw-aangifte. In dit artikel nemen we je mee in welke kosten je wel en niet mag aftrekken. Wat zijn aanloopkosten?

Het is belangrijk om je goed te informeren over de specifieke regels voor btw-teruggave in deze situaties. Neem contact op met de Belastingdienst of een belastingadviseur als je twijfelt.