Administratieve verplichtingen voor ZZP'ers: een compleet overzicht

De basis van je administratie

Als zzper ben je zelf verantwoordelijk voor je administratie; Dit is verplicht ⏤ stelt de Belastingdienst. Je moet weten wat je verdient én wat je uitgeeft aan kosten. Maar na jaren boekhouding wil je het weleens opruimen. Wat moet je bewaren en hoelang moet je het bewaren? Wat is administratie? Als zzper ben je zelf verantwoordelijk voor je boekhouding. Dit is verplicht voor de Belastingdienst. Je moet weten wat je verdient en wat je uitgeeft aan kosten. Je kan overwegen je administratie als zzper uit te besteden bij een boekhouder of accountant.

Belangrijke onderdelen van je administratie

Je bent als zzper verplicht om je zakelijke administratie minimaal 7(!) jaar te bewaren. Dit noemen we ook wel de bewaartermijn. Gegevens over onroerende zaken, zoals bedrijfspanden, moet je zelfs 10 jaar bewaren. Hieronder lees je wat er allemaal onder de zakelijke administratie valt⁚

• Je facturatie (ontvangen en verzonden facturen)
• Kilometerregistratie en reisgegevens
• Agendas, notities, bankafschriften, kassabonnen, contracten, facturen, belasting- en btw-aangiften en andere financiële bewijsstukken.

De Belastingdienst vereist een aantal verplichte onderdelen, waarmee je kunt zorgen voor de verplichte deugdelijke administratie die zich makkelijk laat controleren. Wij zetten die onderdelen voor je op een rij en leggen je uit waar je voor moet zorgen. Een goede administratie is belangrijk voor zzpers. Het zorgt ervoor dat je weet wat je verdient en wat je uitgeeft. Zo kun je je financiële situatie goed in de gaten houden.

Met een goede administratie kun je ook⁚

• Je btw-aangifte doen
• Je jaarrekening opstellen
• De Belastingdienst informeren over je inkomen
• Je uurtarief berekenen, hoeveel inkomstenbelasting je moet betalen of dat het voordeliger is om een auto privé aan te schaffen of op de zaak? Via de rekenmodellen van Boekhouden in Excel krijg je antwoord op deze vragen en nog meer situaties. Voor leden van ZZP Nederland zijn de meest relevante rekenmodellen voor zzpers gratis.

In je administratie zie je hoe je bedrijf ervoor staat. Komt er genoeg geld binnen? En welke klanten hebben hun factuur nog niet betaald? Een administratie bijhouden is wettelijk verplicht. Je moet je administratie zeven jaar bewaren. Je kunt je administratie uitbesteden of zelf doen. Belastingen. Als ondernemer krijg je te maken met belastingen. Als zzper is dat waarschijnlijk omzetbelasting en inkomstenbelasting.

Belastingverplichtingen voor ZZPers

We bijten de spits af met het leukste (niet echt) onderwerp dat iedere zzper, freelancer en ondernemer bezig houdt⁚ belastingen! Ook jij moet er, nu je officieel deel uitmaakt van de ondernemerswereld, aan geloven. Geen zorgen, het is minder ingewikkeld dan het lijkt, zeker als je weet welke belastingen het meest relevant zijn voor jou als zzper. We leggen het je graag uit⁚

Inkomstenbelasting (IB) Dit is de belasting die je betaalt over je winst (omzet min aftrekbare kosten, waarover hieronder meer). Het bedrag hangt af van je jaarlijkse inkomen en kan variëren door aftrekposten. Het is gebruikelijk om maandelijks een deel van je inkomen apart te zetten voor de inkomstenbelasting. Hoe hoog dit bedrag is, hangt af van je jaarinkomen en het daarmee gepaarde belastingspercentage⁚ 37 voor inkomens tot 70.000 euro; boven dit bedrag geldt een percentage van 49. Omzetbelasting (BTW) Dit is een omzetbelasting die zzpers rekenen over hun verkopen en diensten. Er zijn twee standaardtarieven⁚ 9 en 21. Het lage tarief van 9 is bedoeld voor essentiële goederen en diensten, zoals voedsel, boeken, en sommige dienstverleningen die als basisbehoeften worden beschouwd. Het algemene tarief van 21 wordt toegepast op de meeste andere goederen en diensten en is dus de standaard voor de meeste zakelijke activiteiten. Het is cruciaal om het btw-bedrag dat je van klanten ontvangt apart te houden, aangezien dit niet jouw inkomsten zijn, maar geld dat je namens de Belastingdienst int. (Nee het is dus geen extra!)

Wanneer je btw-aangifte (en betaling) precies gedaan moet zijn, lees je op de website van de Belastingdienst.

Het urencriterium is een belangrijk onderdeel van de Nederlandse belastingwetgeving. Besteed je als zzper minimaal 1.225 uren per kalenderjaa r aan je onderneming, dan kom je in aanmerking voor belastingvoordelen. De starters- en zelfstandigenaftrek zijn daar voorbeelden van en kunnen je zomaar duizenden euros per jaar opleveren! Deze uren omvatten alle werkzaamheden die direct of indirect bijdragen aan je bedrijfsvoering ー inclusief administratie, marktonderzoek, reistijd, en uiteraard het uitvoeren van de bedrijfsactiviteiten. Zonder aan het urencriterium te voldoen, mis je belangrijke aftrekposten (en daarmee dus financieel voordeel). Als je je uren niet nauwkeurig bijhoudt, kan het tijdens een controle door de Belastingdienst lastig worden om achteraf te bewijzen dat je echt aan de vereisten hebt voldaan. Dit kan resulteren in fiscale gevolgen. Niet lekker;

Tips ⁚ gebruik een urenregistratie ⏤ tool, registreer je uren dagelijks en houd een gedetailleerde beschrijving bij waaraan je de uren hebt besteed. Dit helpt om je urenverantwoording te onderbouwen bij de Belastingdienst, mochten ze daar om vragen;

De starters- en zelfstandigenaftrek zijn slechts een paar voorbeelden van de fiscale voordelen voor zzpers ⏤ er zijn er namelijk nog veel meer. Met een scala aan fiscale regelingen specifiek ontworpen om zelfstandigen te ondersteunen, is het een goed idee om deze kansen niet te missen. Zo kan je bijvoorbeeld gebruik maken van de Kleineondernemersregeling (KOR), wat simpelweg een vrijstelling voor de btw betekent. Zo hoef je geen btw meer te vragen aan je klanten en is je omzet zo het totaal van alle bedragen dat je aan je klanten berekent. Hier kan je overigens alleen gebruik van maken als je omzet per kalenderjaar maximaal 20.000 euro bedraagt. MKB-winstvrijstelling Naast de zelfstandigenaftrek biedt de MKB-winstvrijstelling een extra aftrek van 13,31 van de winst. Dit betekent dat een deel van de winst is vrijgesteld van inkomstenbelasting, wat direct de belastbare winst verlaagt.

Verzekeringen voor ZZPers

Goede vraag! En eerlijk is eerlijk⁚ hier valt geen universeel antwoord op te geven. Welke verzekeringen jij specifiek nodig hebt als zzper is namelijk sterk afhankelijk van jouw persoonlijke voorkeuren, risicos en het vakgebied waarin je werkt. Zo is het voor zzpers in de zorg vaak verplicht om zowel een beroepsaansprakelijkheidsverzekering (BAV) en een bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering (AVB) te hebben voordat zij überhaupt aan de slag kunnen, waar dit voor zzpers in andere sectoren veelal een keuze is. Beroepsaansprakelijkheidsverzekering (BAV) Een beroepsaansprakelijkheidsverzekering beschermt jouw onderneming als je aansprakelijk wordt gesteld voor financiële schade aan anderen (zoals opdrachtgevers) door een beroepsfout. Deze verzekering is vooral geschikt voor ondernemers die advies geven, zoals accountants, makelaars en consultants ⏤ maar ook voor marketeers, ITers en architecten. Voor advocaten is een BAV vaak zelfs verplicht. Ook kan een klant er eventueel om vragen.

Bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering (AVB) Een bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering beschermt jouw onderneming tegen aansprakelijkheid voor schade die ontstaat als je tijdens je werk per ongeluk iemand verwondt (letselschade) of spullen beschadigt (materiële schade). Een AVB is niet wettelijk verplicht, maar soms vraagt een klant er wel om. Ook kan soms de verhuurder van een externe kantoorruimte dit eisen.

Arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) Daarnaast kiezen veel zelfstandigen voor een arbeidsongeschiktheidsverzekering . Als zzper heb je namelijk geen recht op een financieel vangnet vanuit de overheid, mocht je onverhoopt arbeidsongeschikt raken. Een arbeidsongeschiktheidsverzekering beschermt je tegen het risico van tijdelijke uitval, zodat je ook als je (even) niet kunt werken je rekeningen kunt blijven betalen. Bij Insify bereken je je AOV-premie al in 2 minuten! Mocht je vandaag je AOV nog af willen sluiten, dan ben je morgen al verzekerd. Lees hier meer over alle voordelen van onze unieke arbeidsongeschiktheidsverzekering . Andere verzekeringen die het overwegen waard zijn⁚

• Een rechtsbijstandverzekering kan nuttig zijn als je in een juridisch geschil raakt met een klant of leverancier.
• Een cyberverzekering beschermt je tegen schade als je slachtoffer wordt van cybercriminaliteit, zoals een datalek of een ransomware-aanval.
• Een voertuigverzekering is verplicht als je een auto gebruikt voor je werk.

Je bent als zzper verplicht om je zakelijke administratie minimaal 7(!) jaar te bewaren. Dit noemen we ook wel de bewaartermijn. Gegevens over onroerende zaken, zoals bedrijfspanden, moet je zelfs 10 jaar bewaren. Hieronder lees je wat er allemaal onder de zakelijke administratie valt⁚

Administratie uitbesteden of zelf doen?

De voordelen van zelf je administratie regelen Dit geeft je volledige controle en een goed inzicht in de financiële gezondheid van je bedrijf. Het zorgt ervoor dat je direct aanpassingen kunt maken en kosten bespaart op externe dienstverleners. Met de hedendaagse software voor boekhouding, wordt dit proces steeds toegankelijker en overzichtelijker, ook voor diegenen zonder financiële achtergrond. Het zelf doen is niet alleen leerzaam maar maakt je ook bewuster van je inkomsten, uitgaven, en mogelijkheden tot belastingaftrek.

De voordelen van je administratie uitbesteden Aan de andere kant kan het uitbesteden van je administratie je kostbare tijd besparen, die je dan weer kunt investeren in het groeien van je bedrijf. Een professionele boekhouder of accountant kan niet alleen zorgen voor een foutloze administratie maar biedt ook waardevolle inzichten en advies over fiscale voordelen en strategieën om je bedrijf financieel gezond te houden. Dit kan op lange termijn zelfs kostenbesparend werken, aangezien een expert je kan behoeden voor dure fouten in belastingaangiftes en je kan wijzen op aftrekposten (hierboven al besproken) waar je zelf wellicht niet aan gedacht had.

Voor de zzper die zijn of haar administratie liever uit wil besteden, hebben we een mooi overzicht van verschillende boekhoudprogrammas en boekhouders voor je geselecteerd.

Als zzper sta je aan het roer van je eigen financiële toekomst, en dat betekent ook het zelfstandig opbouwen van een pensioen. Anders dan werknemers die vaak via hun werkgever pensioen opbouwen, ligt deze verantwoordelijkheid vanaf nu geheel bij jou. Dit biedt je de vrijheid om naar eigen inzicht voor je oude dag te sparen, alhoewel het geen [...] [...] [end of information from the Internet]